Príprava a podávanie kanadskej dane z príjmov
Ktoré kanadské vrátenie dane z príjmov potrebujete pre svoje malé firmy?
Daňové priznanie, ktoré musíte vyplniť a podať pre svoju malú firmu, závisí od štruktúry vašej firmy.
Ak je vaša firma výlučným vlastníkom alebo partnerstvom , vykazujete svoj príjem z vašej spoločnosti na formulári T1 na osobný príjem. Vaša malá podnikateľská sféra je tak, aby ste povedali, a balík T1 vrátenia dane z príjmov obsahuje formulár T2125 (výkaz o podnikaní alebo profesionálne činnosti), ktorý použijete na hlásenie výnosov z vašej činnosti.
Ak je vaša malá spoločnosť zapísaná do obchodného registra , vykážete svoje príjmy z podnikania na základe daňového priznania spoločnosti T2. Z právneho hľadiska je vaše začlenená malá spoločnosť samostatným subjektom a musí vyplniť a podať svoje vlastné kanadské daňové priznanie. (Všimnite si, že vy, ako iná samostatná právnická osoba, budete tiež musieť vyplniť a podať svoje vlastné oddelené daňové priznanie T1.)
Aké výdavky na podnikanie sú legitímne zrážky z dane z príjmov v Kanade?
Predtým, ako si sadnete, aby ste vyplnili svoje kanadské daňové priznanie alebo vzali daňové priznanie a všetky príslušné formuláre a dokumenty svojmu účtovníkovi , je užitočné vedieť, ktoré výdavky na podnikanie sa kvalifikujú ako kanadské zrážky dane z príjmov a ktoré nie.
- Maximalizujte odpočty dane z príjmov z podnikania - Táto prvá splátka prípravy na podanie vašej kanadskej dane z príjmov zahŕňa sledovanie vašich príjmov, zrážky dane z príjmov súvisiace s nákladmi na podnikanie a zrážky dane z príjmov pre domáce podniky.
- Ďalšie spôsoby, ako maximalizovať zrážky z dane z príjmu z podnikania - Naučte sa pravidlá týkajúce sa výdavkov súvisiacich s prevádzkou vozidiel, cestovných výdavkov, zamestnávania vášho dieťaťa alebo manželky, nákladov na inzerciu a druhu obchodných nákladov, ktoré patria do kategórie "iná".
- Kanadský index podnikateľských výdavkov poskytuje rýchly spôsob, ako zistiť, či určitý podnikateľský výdavok spĺňa podmienky oprávneného odpočtu dane z príjmov v Kanade a aké sú pravidlá pre nárok na konkrétne podnikateľské náklady.
Kanadské odpočty dane z príjmov z domova
- Údržba domu a odpočty dane z príjmov z vlastníctva domov - Keďže ste majiteľom doma , máte niektoré kanadské výhody z dane z príjmov. Obchodné náklady súvisiace s domácou údržbou a vlastníctvom domu sú dva bežné typy podnikateľských výdavkov doma-založené firmy prehliada.
- 6 Domáce zrážky z dane z príjmov, ktoré nechcete nechať ujsť - Kým tieto šesť zrážok dane z príjmov v Kanade nie sú jedinými výdavkami na podnikanie, ktoré by ste mohli uplatniť, ak prevádzkujete domáce podnikanie, ktoré spĺňa podmienky, re "najlepšie" z hľadiska zníženia sumy dane z príjmov, ktorú dlžíte.
- Výpočet dedukcie dane z podnikania na domácej pôde vysvetľuje pravidlá pre nárok na výdavky na používanie podniku a ako vypočítať výšku odpočtu, ak je vaša firma založená na domácom trhu oprávnená.
Ďalšie kanadské zrážky dane z príjmu, ktoré by ste mali vedieť o
- Príspevok na kapitálové náklady - Žiadna diskusia o dani z príjmu v Kanade a o malých podnikoch by nebola úplná bez uvedenia príspevku na kapitálové náklady (CCA). Zistite, ako tu môžete vypočítať CCA a ako môžete čo najlepšie využiť Vašu požiadavku na kapitálové náklady .
- RRSPs - Registrované plány dôchodkového sporenia sú najlepšie kanadské odpočty dane z príjmov pre kanadské malé podniky, ktoré sú štruktúrované ako samostatné vlastníctvo alebo partnerstvá. Zistite, aké sú limity príspevkov RRSP a ako čas prispievajte k príspevkom RRSP na dosiahnutie maximálnej dane z príjmov.
- SR & ED - Mnoho malých firiem má dojem, že daňové stimuly v oblasti výskumu a vývoja sú niečo, čo môžu použiť iba väčšie alebo zapracované podniky, čo nie je pravda. Program daňového kreditu SR a ED sa môže vzťahovať aj na váš malý podnik.
- Darčeky pre zamestnancov ako kanadské odpočty dane z príjmov - Ak ste veľkorysý druh zamestnávateľa, ktorý dáva svojim zamestnancom, budete si chcieť prečítať tento článok o pravidlách zrážky dane z príjmov za darovanie.
Kanadské články o daniach z príjmov pre ľudí, ktorí si to urobili
- Vaše daňové priznanie k prvému podnikaniu poskytuje podrobnosti o vyplnení daňového priznania T1, kanadského daňového priznania, ktoré musíte vyplniť a podať, ak je vaše podnikanie štruktúrované ako samostatné podnikanie alebo partnerstvo.
- Ak vlastníte spoločnosť, ktorá podniká v Kanade, prečítajte si príručku Corporate Tax Canada Guide, kde sa dozviete podrobnosti o tom, ako pripraviť a podať daň z príjmov právnických osôb vrátane súčasných sadzieb dane z príjmov právnických osôb, ktorí môžu využívať T2 Short Return pri dani z príjmov právnických osôb je splatné a viac.
- Najlepšie kanadské daňové softvérové programy predstavujú to, čo považujem za najlepší daňový softvér pre malé podniky. Väčšina z nich môže byť použitá na vyplnenie daňových priznaní T2 a daňových priznaní T1.
- Otázky vždy prichádzajú, keď pracujete na dani z príjmov. Tieto kanadské otázky týkajúce sa dane z príjmov pre malé podniky poskytujú odpovede na otázky, ktoré sa líšia od toho, ako podnikanie, ktoré v príslušnom zdaňovacom roku nevyplácalo žiadne peniaze, ovplyvňuje vašu firmu tým, čo robiť, ak nemôžete platiť kanadskú daň z príjmov, ktorú dlžíte.
Ak účtovník pripravuje kanadskú daň z príjmov
Mnoho malých firiem dáva prednosť účtovníkovi alebo inému certifikovanému daňovému spracovateľovi, aby dokončil svoje kanadské daňové priznania za dane, a nie sám sami. Odbornosť a úspora času sú dva zrejmé príčiny, ale mať "pečať" daňového odborníka na kanadský daňový priznaní dane z vašej malej firmy môže tiež ušetriť starosti.
- Po prvé, ak sa rozhodnete pre túto cestu. Zistite, ako nájsť dobrého účtovníka, ak vaša malá firma ešte nemá jednu.
- Jednoducho vezmete schránku plnú najrôznejších dokumentov do svojho účtovníka je naozaj zlý (a drahý) nápad. Získanie daňových záznamov pripravených pre svojho účtovníka uvádza, ktoré doklady skutočne potrebuje váš účtovník alebo iný certifikovaný daňový spracovateľ.
Články pre tých, ktorí dokončia kanadské firemné daňové priznania
- Kanadská daňová príručka pre podnikovú daň je vaša stránka o daňových údajoch na jednom mieste, ak prevádzkujete spoločnosť v Kanade. Poskytuje podrobnosti o tom, ako pripraviť a podať daň z príjmov právnických osôb, vrátane súčasných sadzieb dane z príjmov právnických osôb, ktorí môžu využívať T2 Short Return, keď je splatná daň z príjmov právnických osôb a ďalšie.
- Z daňového hľadiska nie všetky kanadské spoločnosti sú vytvorené rovnaké. Tu sú rôzne typy spoločností v Kanade, pretože sa týkajú kanadskej dane z príjmov právnických osôb.
- Najlepšie kanadské daňové softvérové programy obsahujú kanadský daňový softvér, ktorý vám môže pomôcť dokončiť a podať daňové priznanie spoločnosti T2, ak chcete vykonať vlastné kanadské daňové priznanie k dani z príjmu právnických osôb.
Mali by ste začleniť svoje malé firmy ?
Znížená zodpovednosť (v porovnaní s výlučným vlastníctvom alebo partnerstvom) a výhody z podnikateľskej dane sú dva z najčastejších dôvodov na výber firemnej formy podnikania. Ale je to tá správna voľba pre vaše malé podnikanie?
- Po prvé, prečítajte si Výhody a nevýhody zapracovania a uvidíte, či výhody prevažujú nad nevýhodami vo vašom prípade.
- Potom sa môžete pozrieť na daňové výhody spoločnosti kanadskej súkromnej korporácie . Ak sa chystáte začleniť, toto je typ kanadskej spoločnosti, ktorú chcete mať daňové.
Podanie vašej kanadskej dane z príjmov
Keď máte účtovník alebo iný odborník na spracovanie dane z príjmov vyplniť vaše kanadské daňové priznanie za vás, je bežné, aby aj on alebo ona tiež podať svoj daňový formulár (y) za vás tiež. Ak podávate kanadské daňové priznanie k dani z príjmu, kanadská daňová agentúra ponúka niekoľko rôznych možností.
- Jednotlivci (osoby podávajúce daňové priznania k osobným príjmom T1) môžu podať svoje daňové priznania v elektronickej podobe pomocou Netfile, ak spĺňajú podmienky. (Efile je verzia Netfile používaná odborníkmi na prípravu daní.) Elektronické podanie je k dispozícii aj pre spoločnosti.
- Jednotlivci môžu tiež zasielať alebo doručiť svoje daňové priznania daňovým priznaním príslušnému daňovému centru v daňovej agentúre.
Internet podanie daňového priznania T2 (corporate)
Keďže väčšina spoločností už využíva softvér na spracovanie obchodných daní, CRA zaviedla povinné internetové podanie pre spoločnosti s hrubým príjmom nad 1 milión dolárov (hoci všetky spoločnosti sú vyzvané, aby podávali elektronicky). Jedinými výnimkami sú poisťovne, niektoré spoločnosti nerezidenty a iné s jedinečnými požiadavkami na podávanie správ.
Hrubé výnosy sú prevzaté z riadkových položiek GIFI (Všeobecný index finančných informácií) z účtovnej závierky:
Hrubé príjmy = riadok 8299 (celkový príjem) + riadok 9659 (celkové príjmy poľnohospodárskych podnikov)
Spoločnosť podliehajúca povinnému podaniu na internete môže stále posielať písomné vyhlásenie; CRA však posúdi pokutu na zaplatenie 1000 USD za ďalšie spracovanie.
Používanie účtov CRA Online
CRA ponúka on-line účty na lepšie sledovanie vašich daňových informácií o tom, či je vaše podnikanie začlenené alebo nie. Pozrite si online účty agentúry pre daňové priznanie v Kanade pre podniky, kde nájdete viac informácií, ako sa zaregistrovať.
Zvyšovanie nárastu daňového zaťaženia v nasledujúcom roku v Kanade
- Zatiaľ čo väčšina z nás považuje riadenie obchodných záznamov za prácu a má tendenciu dávať nízku prioritu, dobré riadenie záznamov nielenže uľahčuje náš pracovný život, ale môže nám poskytnúť skutočné zníženie stresu v daňovom období. Tu je 7 spôsobov, ako urobiť záznam jednoduché .
- Existujú zákonné spôsoby, ako znížiť sumu kanadskej dane z príjmov, ktorú vaša malá spoločnosť musí zaplatiť každý daňový rok, ale musíte urobiť opatrenia, aby ste tak urobili. Začnite s 8 daňovými stratégiami na maximalizáciu zrážok z dane z príjmov .