Daňové úľavy a výdavky na podnikanie pre kanadské firmy
- Sledovanie príjmov súvisiacich s podnikaním
- Náklady súvisiace s nákladmi na podnikanie
- Domáce podnikateľské výdavky
Následný článok k tejto téme, Viac spôsobov, ako maximalizovať daňové zľavy pre malé firmy , zahŕňa:
- Zrážky dane z automobilovej dane
- Cestovné náklady
- Zamestnávajte svojho manžela alebo dieťa
- Reklamné a iné výdavky
Ako maximalizovať daňové zľavy pre malé firmy: prvé pravidlo
Prvým pravidlom maximalizácie zrážok je mať všetky vaše príjmy súvisiace s podnikaním. Kanadská daňová agentúra (CRA) trvá na tom, že všetky vaše podnikateľské výdavky musia byť podporené príjmami, takže ich musíte zbierať (a uchovávať ich po dobu šiestich rokov , nakoľko ich CRA môže niekedy pozrieť).
Sledovanie všetkých týchto príjmov v priebehu celého roka je najťažšou súčasťou prípravy vašich daňových príjmov pre mnohých vlastníkov malých podnikov. Trénujte sami, aby ste vždy požiadali o potvrdenie, bez ohľadu na to, ako malý kúpil, vyhnúť sa zármutku neskôr.
Mali by ste sa tiež trénovať sami, aby ste sa pozreli na vaše účtenky, keď ich prvýkrát zbierate a ubezpečte sa, že doklady zobrazujú to, na čo majú, rovnako ako meno a dátum čitateľného dodávateľa.
Neoprávnené alebo neúplné potvrdenia sú nočnou morou, pokiaľ ide o vloženie údajov o príjmoch do akéhokoľvek záznamového systému, ktorý používate na účtovné účely - najmä ak sa vy alebo váš účtovník pokúšate zistiť, aké neúplné potvrdenie bolo a zaevidovať mesiace po tejto skutočnosti.
Získanie zvyku pozerať sa na vaše príjmy, ako ste ich zhromaždiť a uistite sa, že obsahujú všetky požadované informácie v čitateľnej móde, je prvým krokom k maximalizácii vašej dane z príjmov z podnikania. Získajte informácie o tom, ako zabezpečiť organizáciu príjmov z vašej firmy.
Maximalizujte odpočty dane: náklady na podnikanie
Stará slová "to vyberá peniaze na zarobenie peňazí" je určite pravda, pokiaľ ide o prevádzku malého podniku. Použite tento kontrolný zoznam, aby ste sa uistili, že maximálne využívate potenciálne daňové zrážky týkajúce sa nákladov na podnikanie.
1) Odpočítali ste všetky vaše dane z podnikania a dane z podnikania, členstvo a odbery?
Nikto nezabúda, že poplatky za obchodné licencie alebo obchodné dane sú odpočítateľné výdavky , ale niekedy ľudia prehliadajú niektoré z ročných členských príspevkov, ktoré platia organizáciám, ktoré sa zaoberajú podnikmi. Ak ste ako väčšina malých podnikateľov, patríte k viacerým - preto sa uistite, že odpočítavate všetky príslušné poplatky z vašej kanadskej dane z príjmov.
2) Ak ste požičali peniaze na prevádzku svojho podniku, odpočítali ste všetky úroky a všetky súvisiace poplatky?
Úrok, ktorý zaplatíte za peniaze, ktoré si požičal, aby ste mohli prevádzkovať vaše podnikanie, je daňovo odpočítateľná.
Môžete tiež odpočítať súvisiace poplatky, ako napríklad poplatok, ktorý ste zaplatili, aby ste znížili úrokovú sadzbu z vášho podnikateľského úveru , alebo poplatok súvisiaci s vašim nákupom alebo zlepšením podnikateľského majetku, ak to bolo to, na čo bol úver určený, vrátane žiadosti, hodnotenia a príslušných právnych poplatkov. Ďalšie informácie o tomto odpočítaní dane nájdete v sekcii Záujem Príručky podnikateľských príjmov a príjmov z profesionálnych príjmov agentúry CA.
3) Odpočítali ste všetky svoje výdavky na poistenie?
Hoci poistné na životné poistenie nie je prípustným odpočtom, môžete odpočítať poistné, ktoré ste zaplatili za poistenie, v budove (budovách), strojoch alebo vybavení, ktoré používate vo svojej firme.
4) Odpočítali ste všetky svoje administratívne a administratívne náklady?
Bez ohľadu na správcovské a administratívne poplatky, ktoré ste vynaložili počas uplynulého roka, sú oprávnené výdavky na podnikanie a zákonné zrážky dane z príjmov a to zahŕňa bankové poplatky.
5) Odpočítali ste všetky vaše príslušné náklady na údržbu a opravu?
Môžete odpočítať náklady na údržbu a / alebo opravy, ktoré ste vykonali na majetku, ktorý používate na zarobenie príjmu za posledný rok. Vo väčšine prípadov sa plné náklady na prácu a materiály budú kvalifikovať na zrážku drobných podnikových daní, ak ste prácu nevykonali sami, v takom prípade budete môcť len odpočítať náklady na materiál z vašej dane z príjmov.
Prečítajte si 7 spôsobov, ako zmeniť svoj domov na majetok tvoriaci peniaze .
6) Odpočítali ste plné náklady na všetky vaše kancelárske výdavky a výdavky?
Ak máte tradičnú kanceláriu, náklady na všetky tie kancelárske sponky, zošívačky, perá a počítačový papier sa v skutočnosti môžu zvýšiť v priebehu jedného roka. V závislosti od vašej firmy môžete mať aj náklady na dodávku, ako sú náklady na film, ak ste fotograf, alebo náklady na drogy, ak ste veterinár. Zvyčajne sa dodávky definujú ako položky spotrebované nepriamo na poskytnutie tovaru alebo služieb, ktoré podnik poskytuje. Udržiavanie úzkeho, presného počtu vašich dodávok a toho, čo vás stojí, môže mať veľký vplyv na váš konečný daňový zákonník.
Maximalizujte odpočty dane: Výdavky na domáce podnikanie
Zatiaľ čo veľa ľudí prevádzkuje domáce podniky, aby mohli pracovať v príjemnejšom prostredí alebo z dôvodov súvisiacich s rodinou, existujú aj daňové odpočty domácich podnikov, ktoré by majitelia domácich podnikov mali vedieť.
Aby ste sa mohli kvalifikovať na odpočítanie prevádzkových výdavkov spojených s používaním pracovného priestoru pre podnikanie vo vašej domácnosti, doma musí byť vaše "hlavné miesto podnikania" alebo musíte "použiť priestor len na to, aby ste zarobili príjmy z vašej firmy a používate ho na pravidelnom a priebežne sa stretávajte so svojimi klientmi, zákazníkmi alebo pacientmi "( Business and Professional Income Guide , Canadian Revenue Agency (CRA)).
Koľko môžete uplatniť ako odpočítanie dane z podnikania?
Agentúra ratingových agentúr radí daňovým poplatníkom, aby "použili primeraný základ" na výpočet príslušnej časti výdavkov na domáce podnikanie, aby si mohli uplatniť nárok; ich vzorec preberania priestoru obchodného pracovného priestoru vo vašom dome a jeho rozdelenie celkovou plochou funguje dobre pri výpočte odpočtov dane z podnikania.
Väčšina kanadských daňových softvérových programov automaticky vypočíta výdavky na základe vášho pomeru pracovného priestoru.
Získajte viac informácií o výpočte domácej zľavy z podnikania .
Odpočítali ste svoje náklady na domácnosť?
Teplo a elektrina sú oprávnené výdavky. Uistite sa, že si udržiavate účty za rok.
Odpočítali ste zodpovedajúcu časť všetkých vašich nákladov na domácu údržbu?
Náklady na domácu údržbu zahŕňajú opravy domov a nehnuteľností, ale aj náklady na čistenie materiálu alebo upratovacie služby. A čo poistenie domu? Môžete tiež odpočítať príslušnú časť z toho tiež.
Ak vlastníte svoj dom, odpočítali ste výdavky spojené s vlastníctvom?
Napríklad, ak vlastníte svoj vlastný dom a prevádzkujete domácu firmu, môžete odpočítať časť svojich daní z nehnuteľnosti ako náklady na podnikanie. Váš príplatok na hypotéku a kapitálové náklady (CCA) bude tiež daňovým odpočtom. Použitie CCA (odpisy) na obchodnú časť vášho domu by sa malo prerokovať s vaším účtovníkom , pretože to ovplyvní hlavné oslobodenie od bydliska, ak predáte svoje bydlisko v budúcnosti.
Kanadská daňová agentúra T2125 obsahuje tabuľku nazvanú "Výpočet výdavkov na podnikanie a využitie domácnosti", ktoré by vám mohli pomôcť pri zisťovaní prípustného nároku na odpočítanie dane z príjmov z domu.
Ako vypočítať príspevok na kapitálové náklady .
Majte na pamäti, že nemôžete odpočítať sumu, ktorá je vyššia ako váš čistý príjem z vašej firmy.
Samozrejme, majitelia domácich podnikov môžu tiež nárokovať niektoré alebo všetky ostatné zrážky drobného podnikania, ktoré môže každý iný malý podnik uplatniť, ak sú uplatniteľné na ich konkrétnu činnosť.
Viac spôsobov, ako maximalizovať zrážky dane z príjmov z podnikania, sa zaoberá ďalšími výdavkami na podnikanie, ktoré sa môžu vzťahovať na vašu situáciu, ako napríklad náklady na autá, dohovory a zamestnávanie dieťaťa alebo manžela vo vašom podniku.
Pozri tiež: 10 červených vlajok, ktoré získajú vašu malú firmu audit CRA