Veľa majiteľov podnikov je zachytených daňovými prekvapeniami pri štarte alebo keď začnú profitovať. Prekvapenie prichádza, pretože si neuvedomujú, že musia platiť odhadované dane z príjmov z podnikania. Tento článok popisuje, ako urobiť rýchly všeobecný výpočet, aby ste zistili, koľko budete musieť zaplatiť v odhadovaných daniach.
Tu je spôsob, akým sa stalo prekvapenie:
Pravdepodobne ste malým podnikateľom, ktorý platil dane ako výlučný vlastník, vlastník LLC alebo partner. V takýchto prípadoch musíte zaplatiť daň z príjmov z podnikania prostredníctvom osobného daňového priznania. Toto sa nazýva daň z prechodu .
Dvojitá whammy prichádza, keď ideš na to, aby si vyčíslila svoje dane splatné zo všetkých svojich príjmov - podnikových a osobných.
Whammy # 1 Povedzme, že v tomto roku dosiahnete zisk vo vašom podnikaní. Ak ste boli zamestnancom, mali by ste zrážky z dane z miezd za dane z príjmov splatné na vašom príjme (obchodné a osobné). Ale ako vlastník firmy nie ste zamestnancom, takže sa nevyberajú žiadne dane zo svojho príjmu z podnikania.
Whammy # 2 . Ste tiež povinný platiť dane zo sociálneho zabezpečenia a Medicare z vášho podnikateľského príjmu. To sa nazýva dane z podnikania . Ak ste boli zamestnancom, tieto dane by boli zrážané z vášho príjmu. Ale vaše platby za seba ako majiteľa sú považované za remíz majiteľa , nie za plat.
A dane splatné z vášho podnikateľského príjmu nie sú zadržané.
Daň z príjmov, dane z príjmu a daň zo samostatnej zárobkovej činnosti z príjmov vo vašej firme sa musí zaplatiť prostredníctvom osobného daňového priznania. Ale ty si nezabrali nič, aby si ich zaplatil. Toto je miesto, kde prichádzajú odhadované dane.
Ako viete, koľko zaplatíte v odhadovaných daniach ?
Prvá vec, ktorú si treba pamätať, je, že ak platite vaše podnikateľské dane na základe vášho príjmu z Plánu C , musíte pri výpočte zohľadniť všetky vaše podnikateľské a osobné príjmy.
Pravidlo IRS spočíva v tom, že počas roka musíte zaplatiť aspoň 90% dane z príjmov (a dane z podnikania), aby ste sa vyhli pokutám a pokutám.
Odmietnutie zodpovednosti: Tento výpočet a informácie v tomto článku nie sú určené na daňové poradenstvo. Je to len spôsob, ako získať všeobecnú predstavu o tom, čo sa môže stať. Pracujte so svojim daňovým profesionálom, aby ste určili sumy splatné z odhadovaných daní a kedy sú splatné.
Informácie potrebné na výpočet odhadovaných dane z podnikania
Ak chcete vypočítať odhadované dane z podnikania podľa zoznamu C , budete musieť skombinovať tieto príjmy z podnikania s informáciami o iných príjmoch, zrážkach dane , zrážkach a kreditoch na osobnom daňovom priznaní . Budete tiež musieť vypočítať daň zo samostatnej zárobkovej činnosti (sociálne zabezpečenie / Medicare dane pre majiteľov podnikov ) a zahrnúť dane zo samostatnej zárobkovej činnosti pri určovaní odhadovaných splatných daní.
Tu je zoznam informácií, ktoré budete potrebovať:
1. Odhad príjmov z podnikania za daňový rok. Môžete použiť svoje príjmy z predchádzajúcich rokov, alebo si svoj príjem až do súčasného dátumu a odhadnúť príjem na zvyšok roka.
2. Odhad podnikových výdavkov za daný rok s využitím predchádzajúcich rokov ako usmernenia alebo s použitím ročných výdavkov a ich premietnutie do konca roka.
3. Pretože vaše odhadované dane závisia od vašej osobnej daňovej situácie , budete musieť zahrnúť osobné príjmy, zrážky, úvery, oslobodenia od dane a akékoľvek zrážky federálnych daní z príjmov z vášho osobného príjmu. Rovnako ako príjmy a výdavky podnikov môžete použiť informácie z predošlých daňových priznaní alebo používať rok-to-date a projekt do konca roka.
Získanie pomoci Výpočet odhadovaných daní
Výpočet odhadovaných daňových platieb môžete vypočítať tak, že od vášho daňového spracovateľa požiadajte o odhad, použitím odhadovaného daňového kalkulácie IRS alebo získaním hrubého odhadu z vášho predchádzajúceho roka, ktorý bol pripravený s daňovým softvérom:
- Odhadovaný pracovný hárok pre výpočet dane Pomocou formulára 1040-ES môžete použiť odhadovaný pracovný hárok na výpočet dane, ktorý poskytol IRS. Tento dokument si môžete stiahnuť a vyplniť odhadovaný pracovný hárok priamo na formulári. Potom uložte pracovný hárok do počítača.
- Používanie daňového softvéru V uplynulých rokoch som každý rok používal svoj daňový softvérový program na vykonanie hrubého výpočtu odhadovaných daní na nasledujúci rok. Využívam minuloročnú návratnosť, pretože naše odhady z jednotlivých položiek sa z roka na rok nemenia. Jednoducho pripojím odhad príjmov z podnikania (mzdový príjem má zrazené dane). Daňový softvér počíta dane zo samostatnej zárobkovej činnosti. Hoci táto metóda nemusí byť úplne presná, poskytuje hrubý odhad na účely daňového plánovania.
Výpočet odhadovaných daní pre partnerstvá, LLC, S korporácie
Keďže majitelia partnerstiev, spoločností LLC a S nie sú zamestnancami firmy, dostávajú pravidelne platby od firmy. Tieto platby nie sú predmetom zrážky, takže možno bude potrebné zaplatiť odhadované dane. Pri výpočte odhadovaných daňových platieb použite vyššie popísaný postup. Vaše rozdelenie z vašej firmy sa dá odhadnúť z predchádzajúcich rokov, alebo môžete premietnuť aktuálny rok z aktuálneho dopredu.
Nezabudnite zahrnúť daň zo samostatnej zárobkovej činnosti
Majitelia firiem musia tiež platiť dane z podnikania ( sociálne zabezpečenie a Medicare) z podnikateľských príjmov. Platby za túto daň musia byť zahrnuté v osobnom daňovom priznaní vlastníka firmy a tieto dane nie sú zadržané z rozdelenia, takže pri výpočte odhadovaných daňových platieb musíte pripočítať odhadované dane z podnikania. Ak chcete vypočítať odhadované dane zo samostatnej zárobkovej činnosti, použite Schedule SE alebo získajte pomoc od svojho daňového spracovateľa.
Príklad výpočtu odhadovaných daní
William Perez, Sprievodca daňovým plánovaním, má vynikajúci článok s podrobným príkladom výpočtu odhadovaných daní.