Odhadovaná prémia
Prémia za odškodnenie pracovníkov sa vypočíta vynásobením sadzby za mzdu a vydelením výsledku o 100. Predpokladajme napríklad, že vaša mzda je 500 000 dolárov a sadzba je 0,10 EUR. Vaše prémie sú 500 000 x .1 / 100 alebo 500 EUR.
Poplatok, ktorý zaplatíte na začiatku obdobia poistného, je predbežná suma. Je to odhad založený na plánovaných výplatách za nasledujúci rok. Po vypršaní platnosti vašich pravidiel vaša poisťovňa vykoná audit, aby určil vaše skutočné mzdy za daný rok. Váš poisťovateľ potom upraví vaše poistné. Ak vaša skutočná mzda presiahne odhadovaný miezd, môže vám byť účtovaná dodatočná prémia. Ak je vaša skutočná mzda menšia ako plánovaná mzda, môžete dostať späť odmenu.
Účel auditu
Audity sa vykonávajú, aby sa zabezpečilo, že poistné, ktoré platia zamestnávatelia za odškodnenie pracovníkov, presne odrážajú ich riziká. Poisťovatelia kontrolujú, či sú zamestnávatelia riadne klasifikovaní a či sú výplatné údaje použité na účely ratingu presné. Ak zamestnávateľská politika obsahuje nesprávne klasifikácie alebo mzdy, môže zamestnávateľ platiť príliš veľa alebo príliš málo v porovnaní s inými zamestnávateľmi, pokiaľ ide o odškodnenie zamestnancov.
Mnohé štáty zaväzujú poisťovateľov kontrolovať všetky politiky odmeňovania pracovníkov, ktorých predpokladané ročné poistné presahuje určitú hranicu, napríklad 10 000 USD. Štátne poisťovacie oddelenia vykonávajú pravidelné kontroly s cieľom zabezpečiť, aby poisťovatelia vykonávali požadované audity.
Zmluvná povinnosť
Väčšina politík odškodnenia pracovníkov, vrátane štandardného formulára NCCI , obsahuje klauzulu, ktorá sa zaoberá auditmi.
Vo formulári NCCI sa toto ustanovenie nachádza pod časťou Päť, Premium. Uvádza sa v ňom, že zamestnávateľ musí poisťovateľovi povoliť, aby poisťovňu vykonal audit kedykoľvek do troch rokov od uplynutia platnosti tejto politiky. Poisťovateľ má právo preskúmať všetky záznamy, ktoré súvisia s poistkou. Môžu to zahŕňať účtovné knihy, daňové priznania a záznamy o mzdách.
Politika odškodnenia pracovníkov obsahuje aj ustanovenie týkajúce sa inšpekcií. Vo formulári NCCI sa toto ustanovenie nachádza pod časťou šiestimi podmienkami. Poskytuje poisťovateľovi právo kedykoľvek prehliadnuť zamestnávateľove pracoviská. Účelom týchto inšpekcií je posúdenie poistiteľnosti vašej firmy a zhromažďovanie informácií o mzdách. Odškodňovanie pracovníkov nie je určené na inšpekcie bezpečnosti.
Poistná zmluva je právnou zmluvou . Pri nákupe poistného krytia pracovníkov ste zmluvne povinní dodržiavať ustanovenia o kontrole a inšpekcii v politike. Ak váš poisťovateľ požiada o návštevu vášho zariadenia alebo o aktualizované informácie o mzdách, musíte podať svoje požiadavky. Ak tak neurobíte, môže to znamenať porušenie zmluvy. Váš poisťovateľ môže na vaše odmietnutie odpovedať zrušením vašej politiky alebo odmietnutím jej obnoviť .
To môže nepriaznivo ovplyvniť váš modifikátor skúseností .
Typy auditov
Existuje niekoľko typov kompenzačných auditov zamestnancov. Existujúce druhy auditov sa môžu líšiť od štátu po štátu a od poisťovateľa po poisťovateľa.
- Mail Audit Najjednoduchší typ auditu. Audit pošty môže byť povolený pre malých zamestnávateľov, ktorí nevytvárajú veľa poplatkov. Audity pošty však nemusia byť k dispozícii zamestnávateľom v určitých povolaniach (napríklad strešné krytiny) bez ohľadu na ich veľkosť.
- Predbežný audit Vykonávaný pri prvom písomnom styku s novým poisťovateľom. Predbežné audity sa vo všeobecnosti vykonávajú na mieste. Ich účelom je zabezpečiť, aby sa na politiku používali správne klasifikácie a mzdy.
- Telefónny audit Používajú niektorí poisťovatelia. Poisťovateľ vám môže poslať formulár na vyplnenie a vrátenie poistiteľovi. Keď poisťovateľ obdrží informácie, naplánuje vám telefonický hovor s audítorom, aby ste prediskutovali informácie, ktoré ste poskytli.
- Terénny audit Fyzický audit vykonaný vo vašich priestoroch. Účelom je zhromažďovanie miezd a ďalších informácií, ktoré poisťovateľ použije na výpočet konečnej prémie.
- Priebežný audit Môže sa uskutočniť, ak sa vaše podnikanie zmenilo nejakým spôsobom, možno spustením novej operácie. Priebežné audity používajú aj veľkí zamestnávatelia, ktorí chcú podávať mesačné alebo štvrťročné výkazy, a nie raz za rok. Tieto audity sa zvyčajne vykonávajú poštou. Fyzický audit sa vykoná na konci obdobia politiky.
- Audit vykonaný štátnym úradom pre náhradu škody, ktorý overuje výsledky auditu získané poisťovateľom . Štátne úrady vykonávajú testovacie audity s cieľom zabezpečiť, aby audítori poisťovní správne používali systém klasifikácie a ratingu. Úrady tiež chcú zabezpečiť, aby poisťovatelia používali ratingové plány schválené predsedníctvom (ak sa vyžaduje predchádzajúce schválenie).
Podvod od zamestnávateľa
Dodržiavanie žiadosti poisťovateľa o informácie nie je vaša povinnosť ako poistník. Musíte tiež poskytnúť presné údaje. Ak zámerne poskytnete svojmu poisťovateľovi nepravdivé informácie, mohol by vás stíhať poisťovací orgán vášho štátu pre poistné podvody . Tu sú príklady krokov, ktoré by mohli byť považované za podvodné:
- Zaznamenávajte mienku so zámerom znížiť prémiu
- Poskytnutie nepravdivých popisov práce audítorovi poistenia
- Poskytovanie falošných daňových priznaní alebo iných finančných správ
- Zakrytie faktu, že ste si najali subdodávateľov
- Poskytnutie falšovaných certifikátov poistenia pre subdodávateľov
Po dokončení auditu vám poisťovateľ pošle správu. V ideálnom prípade sa mzdové výkazy uvedené v správe podstatne nelíšia od odhadovaných mzdových výdavkov uvedených vo vašich pravidlách. Bohužiaľ to nie je vždy prípad. Ak by vaše projekcie miezd boli príliš nízke, audit mohol vytvoriť veľkú dodatočnú prémiu. Správa o audite môže tiež zobrazovať zmeny vo vašich klasifikáciách. Ak audítor zistil, že vaše podnikanie bolo nesprávne klasifikované , mohol pridať nové kódy tried alebo odstrániť existujúce.
Auditné spory
Poistenci nie vždy súhlasia s audítorskými správami. Správa môže obsahovať chyby, ako napríklad nesprávny modifikátor skúseností alebo nesprávne údaje o mzdách. Môže sa tiež zobraziť zmeny klasifikácie, s ktorými nesúhlasíte.
Ak nesúhlasíte s výsledkami auditu, kontaktujte ihneď svojho poisťovateľa. Väčšina poisťovateľov poskytuje pokyny, ako spochybniť audit. Tieto môžu byť zahrnuté do dokumentov s pravidlami. Uistite sa, že ste pozorne dodržiavali pokyny poisťovateľa. Podajte svoju sťažnosť písomne v lehote určenej poisťovateľom. Opíšte problém podrobne. Ak si napríklad myslíte, že audítor použil nesprávnu klasifikáciu, vysvetlite svoje odôvodnenie a navrhnite alternatívu. Poisťovateľ preverí vašu sťažnosť a rozhodne sa, či je oprava oprávnená.
Ak audit priniesol dodatočné poistné, ale ste spochybnili výsledky auditu, vaša povinnosť platiť dodatočné poistné by sa mala pozastaviť až do vyriešenia sporu. Ak sa poisťovateľ nezaoberá problémom na vašu spokojnosť, môžete sa odvolať proti rozhodnutiu poisťovateľa na vašu kompenzačnú komisiu štátnych zamestnancov.