Hodnotenie poistenia sa bežne používa pri poistení náhradných pracovníkov. Používa sa v menšom rozsahu aj v iných typoch poistenia nehôd , ako je všeobecná zodpovednosť , obchodná zodpovednosť za škodu spôsobenú prevádzkou motorového vozidla a profesionálna zodpovednosť .
Tento článok sa zameriava na jeho použitie v politikách odmeňovania pracovníkov .
účel
Hodnotenie skúseností je založené na myšlienke, že zamestnávateľom by sa mala účtovať prémia, ktorá presne odráža ich riziká. Skúsenosti s ratingovými plánmi porovnávajú zamestnávateľov s inými zamestnávateľmi v rovnakej priemyselnej skupine. To znamená, že pokrývači sa porovnávajú s inými pokrývačmi a pekárne sa porovnávajú s inými pekárňami. Skúsenosť so stratami v každej skupine sa spriemeruje. Skúsenosti so stratami každého zamestnávateľa sa potom porovnávajú so stratou skúseností skupiny. Na základe tohto porovnania sa vypočíta modifikátor skúsenosti pre každého zamestnávateľa.
Zamestnávateľom, ktorých stratová skúsenosť je lepšia ako skupinový priemer, sa zvyčajne priradí modifikátor skúsenosti, ktorý je menší ako 1,0. Ako je vysvetlené nižšie, modifikátor sa vynásobí prémiou. Takže modifikátor, ktorý je menší než 1,0, vytvorí kredit. Zamestnávateľom, ktorých skúsenosť je horšia ako priemer, sa zvyčajne priradí modifikátor, ktorý je väčší ako 1,0.
Modifikátor, ktorý je väčší ako 1,0, bude mať za následok debet.
Hodnotenie skúseností poskytuje zamestnávateľom finančný stimul na zníženie strát, možno realizáciou bezpečnostného programu. Takisto povzbudzuje zamestnávateľov, aby čo najskôr vrátili zranených zamestnancov do práce. Pokiaľ ide o náhradu škody pre poisťovateľov , hodnotenie skúseností zabezpečuje, že sa na pokrytie rizík, ktoré sú poistené, vyberá dostatočné množstvo prémie.
Hodnotenie skúseností je vykonávané úradom pre hodnotenie pracovných miest. V štátoch NCCI táto úloha vykonáva NCCI. V nezávislých štátoch a monopolných štátoch je hodnotenie skúseností vykonávané štátnym ratingovým úradom.
Výpočet poistného
Ak chcete porozumieť hodnoteniu skúseností, musíte najprv pochopiť, ako sa vypočítavajú odmeny za odmenu. Prirážky sa určujú vynásobením sadzby za každých 100 dolárov zo mzdy zamestnanca. Predstavte si napríklad, že vaša mzda je 500 000 dolárov a sadzba je 1 dolár. Vaše prémie budú (500 000/100) X 1,00 alebo 5000 dolárov. Táto prémia sa nazýva manuálna prémia . Tieto výrazy naznačujú, že zatiaľ nebol použitý žiadny modifikátor skúsenosti. Keď sa na manuálne prémie uplatňuje modifikátor skúsenosti, výsledok sa nazýva štandardná prémia.
Klasifikačný systém
Predtým, ako je možné vytvoriť odmenu za odškodnenie pracovníkov, musí byť vašej firme pridelená jedna alebo viac klasifikácií . Predpokladajme, že vaša spoločnosť vykonáva iné administratívne úlohy. Väčšina vašich pracovníkov bola zaradená do kategórie Pracovníci kancelárie. Vaša spoločnosť tiež zamestnáva externých predajcov pri prijímaní nových zákazníkov.
Každej klasifikácii je pridelené štvormiestne identifikačné číslo, ktoré sa nazýva kód triedy .
Kód triedy NCCI pre pracovníkov administratívnych kancelárií je 8810. Vašim predajným pracovníkom bola pridelená samostatná klasifikácia, a to 8742. Mzdová agenda vašich zamestnancov bude rozdelená medzi dve klasifikácie a pre každú z nich bude platiť osobitná sadzba.
Výpočet sadzby skúseností
Hodnotenie skúseností sa zvyčajne zakladá na období troch rokov, ktoré sa nazýva obdobie skúseností . Toto obdobie zvyčajne pozostáva z troch rokov pred posledným uplynutým obdobím politiky. Predpokladajme napríklad, že vaša súčasná politika odškodňovania pracovníkov trvá od 31. decembra 2015/2016. Modifikátor skúseností, ktorý sa bude vzťahovať na vašu súčasnú politiku, sa vypočíta na základe obdobia od 31. decembra 2011 do 31. decembra 2014. Nároky, ktoré sa vyskytli v politickom roku 2014 až 2015, sa neberú do úvahy, pretože niektoré z nich môžu byť stále OTVORENÉ.
Modifikátor skúsenosti sa počíta každý rok. To je zvyčajne (ale nie vždy) účinné na začiatku vašej politiky . Váš modifikátor môže byť menší, väčší alebo rovný "1." Modifikátor "1" znamená, že vaša strata je priemerná pre vašu priemyselnú skupinu. To znamená, že vaša strata histórie nie je lepšia ani horšia ako iné podniky podobné vašim. Vaše manuálne prémie zostanú nezmenené. Ak je váš modifikátor väčší než 1, vaša strata je pre vašu priemyselnú skupinu horšia ako priemer. Modifikátor, ktorý je skvelý ako 1, predstavuje debet, pretože zvýši vaše poistné. Podobne modifikátor menšie ako 1 znamená históriu strát, ktorá je lepšia ako priemer. Modifikátor menšie ako 1 dosiahne zníženie poistného.
Modifikátor skúsenosti sa uplatňuje na odmenu za ručnú prácu, aby ste vypočítali štandardné poistné. Pri každej klasifikácii určuje poisťovateľ vaše manuálne prémie vynásobením sadzby za mzdy, ktorá je delené na 100.
Predpokladajme napríklad, že vaša firma je zaradená do dvoch klasifikácií. Ročná mzda za prvú klasifikáciu je 300 000 USD a sadzba je 1,25 USD. Pre druhú klasifikáciu je mzda 100 000 USD a sadzba je 3 EUR. Vaše manuálne prémie budú 300 000/100 x 1,25 plus 100 000/100 X 3,00 (3750 dolárov plus 3 000 dolárov) alebo 6750 dolárov. Ak je váš modifikátor skúsenosti .90, vaše štandardné poistné je 6750 x X90 alebo 6075 USD. Mnohé štáty pridajú príplatok alebo hodnotenie, ktoré sa používajú na podporu štátneho garančného fondu. Keď sa táto prirážka uplatňuje, pridá sa k vašej štandardnej prémii. Výsledkom je vaša konečná prémia.
Modifikátory skúseností môžu byť v rámci štátu alebo medzištátne. Ak máte operácie v dvoch alebo viacerých štátoch NCCI, NCCI vám poskytne medzištátny modifikátor. Ak prevádzkujete v jedinom NCCI, NCCI vydá vnútro štátne modifikátor. Vnútroštátny modifikátor poskytne aj každý nezávislý štát, v ktorom pôsobíte.
spôsobilosť
Skúsený rating sa vzťahuje iba na firmy, ktoré spĺňajú požiadavky štátnej spôsobilosti. Pravidlá sa v jednotlivých štátoch líšia. Vo väčšine štátov je podnik oprávnený získať kvalifikáciu iba vtedy, ak bol v podnikaní na určité obdobie (napríklad 3 roky). Nové firmy nespĺňajú podmienky. Štáty tiež vyžadujú minimálnu výšku poistného v priebehu určitého počtu rokov. Predpokladajme napríklad, že podniky majú nárok na kvalifikáciu vo vašom štáte, ak spĺňajú niektoré z nasledujúcich kritérií:
- 10 000 dolárov v kombinovanom poistnom za posledné dva roky skúsenosti; alebo
- priemerná prémia vo výške 5 000 USD ročne, ak obdobie skúseností prekročí 2 roky
Ak by vaše poistné bolo 4500 dolárov, 5500 dolárov a 4800 dolárov počas obdobia skúsenosti, mali by ste sa kvalifikovať na hodnotenie skúseností založené na prvom kritériu.
Hodnotenie pracovného hárka
Keď NCCI alebo štátna kancelária vydajú modifikátor skúseností, agentúra poskytuje pracovný hárok na hodnotenie zážitkov . V pracovnom hárku sa zobrazuje, ako bol váš modifikátor vypočítaný. Obsahuje príslušné kódy triedy a platné mzdové výkazy, počet nárokov a straty použité vo výpočtoch. Upozorňujeme, že ak ste utrpeli veľkú stratu, iba časť tejto straty je zvyčajne zahrnutá do výpočtu vášho modifikátora. Ak ste utrpeli niekoľko malých strát, všetky tieto straty by mohli byť zahrnuté do výpočtu. Takže váš modifikátor je vo všeobecnosti nepriaznivejšie ovplyvnený, ak ste vynaložili početné malé straty, a nie jeden veľký.