Jednoduché odpovede na náročné daňové otázky týkajúce sa samostatnej zárobkovej činnosti
1) Malo by som vziať odpočítanie domáceho úradu?
Bolo to obdobie, kedy by odpísanie časti vášho domu na obchodné účely zvýšilo riziko vášho auditu. Keďže viac ako 50 percent podnikov beží z domácej kancelárie, už to tak nie je, takže sa nebojte, aby si odpočítali domáci úrad. Len si pamätajte, že len priestor, ktorý používate výlučne a pravidelne pre svoju firmu, môžete odpisovať. Získajte viac informácií o odpočítaní domáceho úradu .
2) Môžem odpísať moje auto ako obchodné náklady?
Akékoľvek náklady, ktoré máte k dispozícii na podnikanie, môžu byť zrážkou dane z podnikania , ktorá zahŕňa náklady na cestovné. Môžete si ihneď vybrať časť vášho vozidla používaného na obchodné účely. Ak chcete vykonať odpísanie, musíte preukázať obchodné využitie vozidla prostredníctvom organizovaného vedenia záznamov . Dostanete dve možnosti, ako prijať odpočet z obchodného auta , najjednoduchším z čoho je sledovanie kilometrov pomocou lodného denníka alebo firemnej aplikácie .
Každý rok IRS udáva mieru najazdených kilometrov. Jednoducho vynásobte sadzbu za sledovaný kilometrový cyklus súvisiaci s prevádzkou, aby ste získali svoje odpočítanie. Druhou možnosťou je použiť skutočné výdavky. Za to budete musieť mať všetky záznamy týkajúce sa starostlivosti a údržby vášho auta.
3) Aký druh zrážok môžem podniknúť ako samostatne zárobkovo činné osoby?
Dve z výhod samostatnej zárobkovej činnosti sú: 1) príjem hrubého príjmu a 2) odpočty dane z práce.
To môže spôsobiť, že daňový čas je o niečo zložitejší, pretože musíte platiť dane zo samostatnej zárobkovej činnosti a sociálne zabezpečenie, ktoré váš zamestnávateľ obvykle zráža za vás. Ale na rozdiel od tradičnej práce, môžete odpočítať veľa nákladov, ktoré nemôžete v práci. Napríklad nemôžete odpočítavať náklady na dochádzku do zamestnania, zatiaľ čo môžete odpočítať cestovné náklady súvisiace s podnikaním. Takmer všetky náklady, ktoré sú potrebné na prevádzku vašej firmy, sú odpočítateľné, zahŕňajú prístup k internetu, marketingové náklady a ďalšie. Tu je 15 bežných daňových odpočtov pre samostatne zárobkovo činné osoby .
4) Koľko rokov môžem ísť bez toho, aby som získal zisk z môjho domáceho podnikania?
IRS chápe, že niekedy podniky, najmä začínajúce podniky alebo počas hospodárskych ťažkostí, môžu mať stratu. Existuje niekoľko aspektov podnikania, ktoré IRS zvažuje pri rozhodovaní o tom, či máte podnikanie alebo koníček . Najdôležitejšie faktory sú, či pracujete alebo nie ako podnikanie, napríklad vytváranie obchodnej štruktúry, máte v úmysle dosiahnutie zisku, zapojenie do aktivít na budovanie vášho podnikania a ďalšie. Ak sa správate ako podnik, IRS je pravdepodobnejšie, že vás vidí. Ak máte čistú stratu viac ako dve z piatich rokov v prevádzke, riskujete, že budete považovať za hobby podnikanie. Takže v podstate chcete čistý zisk najmenej tri z piatich rokov.
Nepretržité straty v podnikaní (čo znamená, že odpisujete viac, ako ste urobili), ponecháte vyššie riziko, že dostanete IRS audit. S tým, že môžete napísať svoje hobby-business výdavky až do výšky, ktorú zarobíte. Ak ste zarobili 1000 dolárov, ale ste mali výdavky vo výške 1.500 dolárov z vášho hobby podnikania, môžete odpočítať 1000 dolárov. Ak však splníte požiadavku podniku, môžete odpočítať 1 500 EUR a zobrať 500 EUR stratu. Navštívte IRS pre informácie o podnikaní a koníčke.
5) Potrebujem potvrdenia za všetky moje odpisy?
Áno. Uchovávanie potvrdení o všetkých výdavkoch a odpočtoch je dôležité, pretože dôkazné bremeno spočíva na vás, ak máte audit. Existuje celá škála systémov archivovania, ktoré môžete použiť na to, aby ste všetky príjmy spravili v poriadku. Možno budete chcieť použiť softvér na účtovníctvo, ktorý vám pomôže usporiadať vaše príjmy a výdavky a uľahčiť generovanie daňových správ.
vy
6) Koľko príjmu zo samostatnej zárobkovej činnosti môžem dostať bez toho, aby som o tom musel ohlásiť?
Žiadny. IRS vyžaduje, aby ste ohlásili VŠETKY svoje príjmy. V závislosti od typu domáceho podnikania, ktoré máte, môžete dostať formulár 1099- MISC.Ak však ak predávate svoje produkty alebo služby priamo, nemusíte dostávať žiadny druh výkazu ziskov a strát. To však neznamená, že nemusíte oznamovať, čo ste zarobili. Je dôležité, aby ste sledovali všetky príjmy, ktoré získate z vašej firmy, a oznámte to všetkému.
7) Mal by som si najať účtovníka, aby mi pomohol so svojimi daňami z domu?
Nie nevyhnutne. Je na vás, aby ste sa rozhodli, či si pri príprave svojich osobných a obchodných daní hľadať pomoc mimo budovy. Ak máte málo skúseností s prípravou vašich podnikateľských daní, môže to byť múdre investícia pri hľadaní pomoci v prvom roku alebo dvoch. Finančné riadenie a daňový softvér vám môžu pomôcť, ak nemáte rozpočet pre účtovníka alebo daňového odborníka. Všimnite si, že účtovné a daňové služby sú daňovo odpočítateľné.
8) Aké sú najvyššie príznaky auditu pre domácu firmu?
Nemali by ste nechať strach z auditu zabraňovať vám začať domáce podnikanie. Avšak, mali by ste nechať strach z auditu, aby ste vás podporovali v tom, aby ste si udržali aktuálne informácie o daňových otázkach a úprimne vo svojich prehľadoch. Tu je niekoľko vecí, ktoré by mohli spôsobiť, že IRS sa chce pozrieť bližšie na vaše dane:
- Jedlo, cestovanie, zábava - Často osobné cestovné výdavky sú zmiešané v obchodných cestách, čo môže vyzvať IRS, aby sa pozrel.
- Príjem - Podľa SBA, tým viac príjmov, ktoré získate, sa rovná vyššiemu riziku auditu.
- Cash Business - Keďže pri prijímaní hotovosti nie je žiadna stopa na papieri, je jednoduchšie nevypovedať. Výsledkom je, že IRS je podozrivá z hotovosti.
- Nadmerné zrážky
- Tvrdenie 100% obchodného využitia vášho vozidla - Keďže väčšina majiteľov domácností používa svoje auto na osobné a podnikateľské účely, môže to byť riskantné, ak sa domnievate, že vaše auto sa používa iba na podnikanie. Platí to aj pre ostatné výdavky, ako sú napríklad mobilné telefóny a internet, v ktorých ich často používate pre podnikateľské i osobné účely. Namiesto toho určte percento času použitého ako podnik a odpočítajte si ho.
- Váš návrat je mimo štatistických noriem. IRS niekedy prevádzkuje náhodné projekcie porovnávajúce výnosy s ostatnými. Ak je vaša vec úplne odlišná od návratov, ktoré sú považované za podobné ako tie vaše, môže byť označený na audit.
9) Musím mať pre svoju domácu firmu federálne daňové identifikačné číslo (FEIN)?
Ak ste jediným majiteľom bez zamestnancov alebo s jedným LLC bez zamestnancov, nepotrebujete FEIN - môžete použiť svoje číslo sociálneho poistenia. Akékoľvek nastavenie inej firmy vyžaduje funkciu FEIN. S tým povedal, pretože čísla FEIN sú zadarmo, to nebolí dostať jeden. V závislosti od typu domácej firmy, ktorú spustíte, môžete požiadať o poskytnutie svojho čísla sociálneho poistenia. Ak máte firmu FEIN, môžete to namiesto toho poskytnúť a chrániť svoje číslo sociálneho zabezpečenia.
10) Prečo ma klient požiada o vyplnenie formulára W-9?
Formulár W-9 je oficiálny formulár IRS, ktorý spoločnosť používa, keď chce, aby ste nám poslali svoje identifikačné číslo daňového poplatníka (buď vaše číslo sociálneho poistenia alebo FEIN). Je to podobné ako W-2, s výnimkou toho, že sa používa pre nezávislých dodávateľov , konzultantov a iných samostatne zárobkovo činných pracovníkov. Tento formulár pomáha spoločnosti správne vyplniť daňový formulár 1099-MISC, ktorý vám zašle koncom januára, aby ste mohli vykonávať svoje dane. Posiela tiež kópiu do IRS.
11) Má domáca firma vždy platiť dane na konci roka?
Nie vždy. Samostatne zárobkovo činné osoby sú povinné zaplatiť každú daň z príjmu fyzických osôb a daň zo samostatnej zárobkovej činnosti splatnú na konci roka. Toto zaťaženie možno znížiť rôznymi daňovými odpočtom . S tým bolo povedané, že existuje veľa faktorov, ktoré sa týkajú toho, či skončíte alebo nemáte dane. Po prvé, ak ste v domácnosti s dvojitým alebo viacnásobným príjmom, dane zaplatené inými členmi (alebo vašou úlohou) môžu kompenzovať dane, ktoré dlhujete vo vašej firme za predpokladu, že ostatní členovia majú nárok na vrátenie peňazí. Ďalšou otázkou je vaša obchodná štruktúra. Jediné vlastníctvo alebo jedna osoba LLC, môžete podať plán C a svoje dane zvyčajne. Avšak korporácie alebo partnerstvá vyžadujú od spoločnosti, aby podávala dane. Nakoniec domácnosti sú povinné platiť odhadované dane . Zatiaľ čo zamestnávateľ bude brať dane z vášho príjmu na každý deň výplaty, ako majiteľ domácej firmy, musíte odoslať odhadované platby štvrtej ročne. Keď robíte svoje dane, odčítajte to, čo ste poslali, podobne ako odpočítate, čo platia od zamestnávateľa.
Ak neplatíte odhadované dane, ale vaše daňové zaťaženie je nižšie ako 1.000 dolárov, pravdepodobne budete v poriadku. Ak však dlžíte 1.000 USD alebo viac, mohli by ste čeliť pokutám a dodatočným poplatkom.
12) Čo je to daň zo samostatnej zárobkovej činnosti a je to okrem pravidelných daní, ktoré budem platiť na konci roka?
Áno, je to iné. Daň zo samostatnej zárobkovej činnosti sa platí nad všetky ostatné dane, ktoré dlhujete. Ide o samostatnú verziu dane FICA , ktorú zvyčajne platia zamestnávatelia za sociálne zabezpečenie a Medicare. Je to splatné z vašich čistých zárobkov zo samostatnej zárobkovej činnosti. Formulár schémy C, daňový softvér alebo daňový profesionál vám môže pomôcť pri výpočte. Dobrou správou je, že polovica vašej dane zo samostatnej zárobkovej činnosti je odpočítateľná.
13) Môžem odpísať svoje zdravotné poistenie?
Ak ste samostatne zárobkovo činná osoba, platite za svoje vlastné zdravotné poistenie a máte čistý podnikový zisk, môžete odpočítať plné náklady na vaše zdravotné poistenie ako osobný odpočet. Ak stratíte svoju podnikateľskú činnosť alebo stratíte, môžete si odpočítať svoje poistné na zdravotné poistenie ako zdravotné náklady v inej oblasti daňového formulára.
14) Aká je pravdepodobnosť, že dostanem audit?
Podľa SBA sa audituje menej ako 2 percentá výnosov s výnosmi od 25 000 do 100 000 dolárov. V porovnaní s tým, ktorí robia viac, ide len o niečo viac ako 2% a pre tých, ktorí robia menej ako 25 000 dolárov, klesne na 1%. Samotný príjem v auditoch nie je jediný, takže sa chcete uistiť, že sa vyhnúť červenej vlajke auditu (pozri otázky č. 8).
15) Čo môžem očakávať, ak dostanem audit?
Po prvé, označenie na účely auditu nemusí nutne znamenať, že nie je v poriadku. IRS náhodne skenuje výnosy a porovnáva ich so štatistickými normami. Alebo, ak ste s niekoho, s kým ste podnikali, sú pod kontrolou, môže sa vrátiť aj vaša návratnosť. Upozorňujeme, že ak ste auditovaný, IRS vás bude kontaktovať poštou, nie telefonicky. Vo väčšine prípadov IRS požiada o informácie, ako sú potvrdenia alebo záznamy. Iba 25% auditov IRS v skutočnosti zahŕňa osobnú schôdzu, ostatnými 75% auditmi pošty. Ak sú však informácie, ktoré musíte odoslať, príliš veľa, môžete požiadať o schôdzku osobne. IRS preverí vaše informácie a určí, či dlhujete viac alebo nie.
Odmietnutie zodpovednosti: Nie som daňový špecialista alebo licencovaný daňový právnik. Tu uvedené informácie by sa mali použiť ako všeobecná príručka. Ak máte otázky týkajúce sa vlastných daní, obráťte sa na daňového špecialistu alebo sa obráťte na oficiálne publikácie IRS.