Informácie o odpočte dane, ktoré vám môžu ušetriť peniaze
1. Mám odpočítať časť mojej domácnosti, ktorú používam pre svoju firmu?
Tam bol čas, že majitelia domácej firmy, ktorí sa kvalifikovali pre tento odpočet by to nevzal, pretože to bolo myslel, že je z faktorov, ktoré zdvihol červenú vlajku pre IRS audítorov a zvýšil šancu na audit. Našťastie tomu tak nevyhnutne nie je. Ešte lepšie, IRS zmenil spôsob, ako odpočítať domáce kancelárske potreby, takže je jednoduchšie a ako kedykoľvek predtým.
Napriek tomu existuje niekoľko požiadaviek, ktoré je potrebné splniť, aby sa znížil domáci úrad . Najdôležitejšie z toho je, že vaše kancelárske priestory sa používajú výhradne a pravidelne na podnikanie. To znamená, že kancelária, ktorá slúži ako miesto podnikania a rodinná počítačová miestnosť v noci, nebude mať nárok na odpočet podľa pravidiel IRS. S tým, že nemusíte mať celú miestnosť pre seba. Môžete oddeliť časť miestnosti, ktorá sa používa len pre vašu firmu.
Môžete odpočítať iba časť vašej domácnosti, ktorá sa používa na podnikanie. Takže ak vaša domáca kancelária zaberá polovicu obývacej izby, môžete len odpočítať polovicu obývacej izby.
Okrem toho musí byť táto kancelária primárnym miestom, kde obchodujete. Existuje niekoľko výnimiek z pravidla domácej kancelárie týkajúcej sa dennej starostlivosti a inventarizácie, ale z väčšej časti, vaša domáca kancelária musí byť tam, kde robíte podnikanie a podnikanie je všetko, čo sa deje v tomto priestore.
Služba IRS umožňuje dve možnosti odpočtu domáceho úradu. Pravidelná metóda umožňuje vynásobiť percento kancelárskych priestorov vo vašej domácnosti domácimi prevádzkovými nákladmi, ako sú nájomné, hypotéky a služby. Takže ak vaša domáca kancelária zaberie 5 percent priestoru vo vašej domácnosti, vynásobíte to vašimi domácimi prevádzkovými nákladmi. Zvýšenie počtu domácich kancelárií v poslednej dobe viedlo IRS k vytvoreniu zjednodušenej možnosti pre odpočet domáceho úradu, v ktorom vynásobíte násobok vašej domácej kancelárie (maximálne 300 štvorcových stôp) o 5 dolárov. Takže ak ste doma kancelária je 100 metrov štvorcových, vynásobíte, že o 5 dolárov na 500 dolárov.
2. Teraz, keď som samostatne zárobkovo činná osoba, môžem odpísať moje auto ako obchodné náklady?
Dobrou správou je, že nemusíte mať samostatné podnikateľské vozidlá na odpočítanie nákladov súvisiacich s prevádzkou vášho vozidla . Služba IRS vám umožňuje odpočítať skutočné náklady na to, aby vaše auto bolo pre podnikanie, ale jednoduchšou možnosťou je sledovať vašu firmu na míle a vynásobiť ju nákladmi za minútu. Podobne ako pri všetkých daňových odpočtoch zo samostatne zárobkovo činných osôb je kľúčom udržiavať podrobné záznamy a rozlišovať medzi osobným a osobným používaním automobilu. Môžete použiť ručne písaný denník alebo elektronické sledovacie zariadenie, napríklad CarCheckup.
Sledovacie zariadenie je približne 150 USD, ale automaticky sleduje a potom odovzdáva súhrny kilometrov priamo do vášho počítača cez USB. Existujú telefónne aplikácie, ktoré môžete použiť aj napriek tomu, že budete chcieť skontrolovať, či meria presne míle.
3. Aký druh nákladov môžem odpisovať?
Existuje veľa rôznych výdavkov, ktoré podnik môže odpočítať. Pravdepodobne viac, ako si myslíte. Zrážky v domácom podnikaní sú rozdelené do dvoch kategórií: priame výdavky a nepriame výdavky. Priame výdavky sú tie, ktoré priamo súvisia s vytváraním produktu alebo poskytovaním služieb. Napríklad, ak ste blogger, váš hosting a doména by boli priamymi nákladmi. Nepriame náklady sú tie, ktoré nemôžu byť spojené s výsledkami konkrétneho produktu, ale sú potrebné na udržanie podnikania. Príkladom nepriamych nákladov by bol prístup na internet, ktorý vám nielen umožňuje blogovať, ale aj marketing, e-mail, zákaznícku podporu atď.
Môžete získať predstavu o typoch vecí, ktoré si môžete odpočítať, a to preskúmaním zoznamu možných zrážok .
Zatiaľ čo odpísanie výdavkov znie jednoducho a jednoducho, je potrebné dbať na to, aby ste nevyužili úplný odpočet, keď sa iba časť nákladov použila v podnikaní. Ak napríklad zakúpite nový počítač pre svoju firmu, ale použijete ho aj na osobné účely, napríklad na ukladanie fotografií, hudby a hier, budete musieť sledovať vaše podnikateľské využitie a odpočítavať iba toto percento. Ďalšou oblasťou je váš mobilný telefón . Ak používate mobilný telefón ako pre podnikanie, tak aj pre osobné, budete musieť sledovať, aké percento času používate pri podnikových hovoroch a osobných hovoroch. Internet je ďalší zložitý odpočet, ak je použitý ako pre podnikanie, tak aj pre potešenie.
4. Môžem odpísať svoje zdravotné poistenie, ak mám individuálnu poistnú zmluvu?
Ak ste samostatne zárobkovo činná osoba a platite za svoje vlastné zdravotné poistenie, môžete odpočítať celé náklady na vaše zdravotné poistenie ako osobný odpočet. Je dôležité poznamenať, že na odpočítanie výdavkov na zdravotné poistenie musíte mať z vášho podnikania čistý zisk. Ak prerušíte dokonca svoju prácu alebo ak stratíte stratu, budete musieť odpočítať náklady na lekárske náklady na základe individuálneho návratu podľa plánu A.
5. Potrebujem potvrdenie o všetkých mojich odpočítateľných nákladoch alebo môžem použiť výpisy z kreditnej karty ako dôkaz?
Vedenie a organizovanie príjmov je rozhodujúce v prípade, že musíte preukázať svoje výdavky pri audite. Dôkazné bremeno pri odpočítaní všetkých nákladov na podnikanie je "štyri WS": Kto, čo, kde a prečo. Ak môžete preukázať potrebu výdavkov rôznymi inými prostriedkami, ako je napríklad záznam o vozidle a výpis z kreditnej karty, IRS ho môže akceptovať. Najbezpečnejším spôsobom, ako preukázať výdavky, je potvrdenie a poznámka s podrobnosťami o tom, kto, čo, kde a prečo.
Ak máte ďalšie daňové otázky, zvážte použitie týchto ďalších zdrojov:
- Top 5 daňových otázok týkajúcich sa samostatne zárobkovo činných osôb
- Top 5 Otázky auditu týkajúce sa daňového priznania
- 15 Daňové odpočty zo samostatne zárobkovo činných osôb
Odmietnutie zodpovednosti: Nie som daňový špecialista alebo licencovaný daňový právnik. Tu uvedené informácie by sa mali použiť ako všeobecná príručka. Ak máte otázky týkajúce sa vlastných daní, obráťte sa na daňového špecialistu alebo sa obráťte na oficiálne publikácie IRS.
Aktualizované máj 2016 Leslie Truex