Ako definovať riadenie peňažných tokov a vyriešiť problémy s peňažnými tokmi
Význam riadenia peňažných tokov
Podľa štúdie, ktorú vykonala Jessie Hagen z americkej banky, 82% podnikov zlyhá kvôli zlému riadeniu peňažných tokov.
Ak vaša firma neustále vynakladá viac, než si zarobí, máte problém s peňažnými tokmi.
Pre malé podniky je najdôležitejším aspektom riadenia peňažných tokov vyhnúť sa zvýšenému nedostatku peňazí spôsobenému príliš veľkým rozdielom medzi príjmami a odlivmi peňažných prostriedkov. Nebudete môcť zostať v podnikaní, ak nemôžete zaplatiť účty za dlhšiu dobu!
Príklady problémov s riadením peňažných tokov v podnikaní
Vývoj nehnuteľností bol vždy vysoko cyklický priemysel a vývojári sú často náchylní na problémy s peňažnými tokmi. Vývoj nehnuteľností si vyžaduje významné počiatočné kapitálové investície, ako aj prebiehajúce peňažné výdavky na prevádzku a pokiaľ sa niektorý alebo celý vývoj nedá predať pred výstavbou, vývojári často prejdú do problémov s peňažnými tokmi ešte pred tým, ako sa vývoj začne predávať, sa počas výstavby zmierňuje. Mnoho developerov bolo nútených do bankrotu z dôvodu negatívneho peňažného toku po dlhšiu dobu.
Každá firma, ktorá prechádza rýchlou expanziou, môže naraziť na problémy s peňažnými tokmi. Rozširovanie podnikania zvyčajne zahŕňa zvýšenie nákladov na pracovnú silu pri nábore nových zamestnancov , zvýšenie nájomného za dodatočný priestor, vyššie náklady na reklamu a väčšie investície do nových zariadení, vybavenia atď. Ak si chcete udržať zvýšené úrovne zásob, môžete tiež rýchlo zjednotiť prebytočnú hotovosť.
Rozširovanie úverov iným podnikom je ďalším bežným spôsobom, ako sa môžu spoločnosti dostať do problémov s peňažnými tokmi. Fakturácia sa zvyčajne vykonáva v 30 alebo 60-dňových termínoch a nie je nezvyčajné, že zákazníci odkladajú platby, čo môže ponechať vašu firmu v kríze cash flow.
Tu je príklad podniku s problémami s riadením peňažných tokov - hotovostná bilancia je pre rok:
| Acme, Inc. - Výkaz peňažných tokov za rok končiaci 31. decembra 2016 |
| Peňažný tok z operácií | $ |
| príjmy | |
| Faktúry zákazníkov | $ 80,000 |
| ostatné | $ 1,500 |
| výlohy | |
| Zamestnanecké platy | - $ 45,000 |
| dodávatelia | - $ 25.500 |
| ostatné | - $ 5,000 |
| Čistý peňažný tok z operácií | $ 6500 |
| Peňažný tok z investícií | |
| Nákupy zariadení a softvéru | - $ 5,500 |
| Čistý peňažný tok z investícií | - $ 5,500 |
| Peňažný tok z financovania | |
| Úverové platby | - $ 3.300 |
| Dividendy akcionárov | - $ 5,000 |
| Čistý peňažný tok z financovania | - $ 8,300 |
| Čistá zmena stavu hotovosti | - $ 7,300 |
Riešenie problémov s peňažnými tokmi
Ako vlastník firmy musíte pravidelne vykonávať analýzu peňažných tokov a používať prognózu peňažných tokov, aby ste mohli podniknúť kroky potrebné na odstránenie problémov s peňažnými tokmi . Mnoho softvérových účtovných programov má zabudované funkcie na vytváranie prehľadov, ktoré umožňujú jednoduchú analýzu peňažných tokov.
Toto je prvý krok riadenia peňažných tokov .
Druhým krokom riadenia tokov hotovosti je vyvinúť a používať stratégie, ktoré udržiavajú primeraný peňažný tok pre vaše podnikanie. Jednou z najužitočnejších stratégií pre malé podniky je skrátiť dobu konverzie peňažných tokov tak, aby vaše podnikanie mohlo priniesť peniaze rýchlejšie.
Ak sa vaša firma rozrastá, možno budete potrebovať jednu alebo viac injekcií hotovosti počas fázy rastu. Môže to mať formu podnikateľského úveru od finančnej inštitúcie ( dlhové financovanie ) alebo kapitálového financovania od investorov.
Dlhové financovanie je spoločné pre aktíva, ako sú zariadenia, budovy, pozemky alebo strojové zariadenia, kde sa aktíva, ktoré sa majú kúpiť, používajú ako zábezpeka ( zábezpeka ) na úver. Hlavnou výhodou dlhového financovania nad financovaním vlastným kapitálom je vlastník alebo vlastníci podniku, ktorí sa nemusia vzdávať čiastočného vlastníctva podniku a udržiavať si tak plnú kontrolu.
Pri krátkodobom nedostatku peňažných tokov mnoho majiteľov malých podnikov využíva kreditné karty alebo úverové linky .
Financovanie vlastného imania zahŕňa získavanie peňazí od anjelských investorov alebo rizikových kapitalistov . Financovanie vlastného imania je oveľa menej riskantné v tom, že investované peniaze nemusia byť splatené, ak sa podnik nepodarí; ale výmenou za financovanie sa investori stali vlastníkmi častí a ako takí si vzali podiel zo zisku a majú slovo v tom, ako sa podnik riadi.
Bez ohľadu na formu financovania je nevyhnutné mať k dispozícii aktualizovaný obchodný plán na prezentáciu finančným inštitúciám alebo investorom. Podnikateľský plán by mal preukázať potrebu (a efekt) financovania pre budúcnosť podnikania.
Príklady: prostredníctvom starostlivého riadenia tokov hotovosti, Monique dokázala premeniť nocľah s raňajkami na ziskové podnikanie.