Peňažné toky sú peniaze, ktoré sa pohybujú (plynú) do vašej firmy a za jej mesiac. Aj keď sa niekedy zdá, že peňažný tok ide len jedným smerom - z podnikania - to prúdi oboma smermi.
- Príjemné peniaze prichádzajú od zákazníkov alebo klientov, ktorí kupujú vaše produkty alebo služby. Ak zákazníci nezaplatia v čase nákupu, časť vášho peňažného toku pochádza zo zbierok pohľadávok .
- Z vášho podnikania plynú peniaze vo forme platieb za výdavky, ako napríklad nájom alebo hypotéku, mesačné splátky a platby za dane a iné splatné účty.
Premýšľajte o "toku peňazí" ako o obrázku vášho firemného kontrolného účtu. Ak príde viac peňazí, než sa vyberiete, máte situáciu "s pozitívnym cash flow" a máte dosť na to, aby ste zaplatili svoje účty. Ak vyprší viac peňazí než prísť, máte nebezpečenstvo prečerpania a budete musieť nájsť peniaze na pokrytie vašich prečerpaní. To je dôvod, prečo nové podniky zvyčajne potrebujú pracovný kapitál vo forme pôžičky alebo úverovej linky na pokrytie nedostatku peňažných tokov.
Hotovosť vs Real Cash
Pre niektoré podniky, ako sú reštaurácie a niektorí maloobchodníci, hotovosť je naozaj peňažná hotovosť a papierové peniaze. Podnikanie si vyberá hotovosť od zákazníkov a niekedy zaplatí svoje účty v hotovosti. Hotovostné podniky majú osobitnú otázku pri sledovaní peňažných tokov, najmä preto, že nemusia sledovať výnosy, pokiaľ nie sú faktúry alebo iné papierovanie.
Pokladničné podniky sú viac ohrozené kontrolou IRS .
Prečo je peňažný tok tak dôležitý
Nedostatok hotovosti je jedným z najväčších dôvodov, prečo malé podniky zlyhajú. Administratíva pre malé podniky tvrdí, že "nedostatočné peňažné rezervy" sú hlavným dôvodom, prečo sa začínajúce podniky nedarí. Nazýva sa to "vyčerpanie peňazí" a rýchlejšie vás zastaví ako čokoľvek iné.
Peňažný tok pri začatí podnikania
Riešenie problémov s peňažnými tokmi je najťažšie pri začatí podnikania. Máte veľa výdavkov a peniaze rýchlo vyjdú. A nemusíte mať žiaden predaj alebo zákazníkov, ktorí vám platia. Budete potrebovať niektoré ďalšie dočasné zdroje hotovosti, napríklad prostredníctvom dočasnej úverovej linky, aby ste sa dostali do pozitívneho cash flow.
Peňažný tok v sezónnom obchode
Peňažný tok je obzvlášť dôležitý pre sezónne podniky - tie, ktoré majú veľkú fluktuáciu podnikania v rôznych ročných obdobiach, ako sú rekreačné podniky a letné podniky. Riadenie peňažného toku v tomto druhu podnikania je zložité, ale môže to byť vykonané s usilovnou starostlivosťou.
Peňažný tok vs. zisk
Je možné, že vaše podnikanie prináša zisk, ale nemáte hotovosť. Ako sa to môže stať? Stručná odpoveď je, že zisk je koncept účtovania, zatiaľ čo hotovosť, ako je uvedené vyššie, je iba suma na účte obchodnej kontroly. Môžete mať aktíva, napríklad pohľadávky (peniaze, ktoré vám dlhujú zákazníci), ale ak nemôžete zbierať to, čo dlhuje, nebudete mať hotovosť.
Váš účtovný systém môže tiež vykazovať rozdiel medzi hotovosťou a ziskom. Ak vaša firma pracuje na účtovaní na základe časového rozlíšenia, vykážete príjem, keď bola faktúra odoslaná, aj keď zákazník nezaplatil.
V takomto prípade môžete zobraziť zisk, ale nemáte hotovosť.
Ako analyzovať peňažný tok
Najlepším spôsobom, ako sledovať peňažné toky vo vašej firme, je správa prehľadu o peňažných tokoch.
Prehľad výkazu peňažných tokov sa zameriava na zmenu hotovosti (v tomto prípade váš účet bežného účtu) z rôznych obchodných činností a zvyšovania alebo zníženia ostatných účtov v podnikovej bilancii.
Napríklad:
- Čo sa stane s hotovosťou, ak zákazník zaplatí účet?
- Čo sa stane s hotovosťou, ak vaša firma nakupuje dodávky?
- Čo sa stane s hotovosťou, ak si kúpite počítač?
- Čo sa stane s hotovosťou, ak zaplatíte zamestnanca alebo nezávislého dodávateľa?
Občas možno budete musieť sledovať peňažné toky týždenne, možno aj denne.
The Balance navrhuje:
Rýchlym a jednoduchým spôsobom, ako vykonať analýzu peňažných tokov, je porovnať celkové neplatené nákupy s celkovým predajom splatným na konci každého mesiaca. Ak sú celkové neplatené nákupy vyššie ako celkové splatné tržby, budete musieť minúť viac peňazí, ako dostanete v nasledujúcom mesiaci, čo naznačuje potenciálny problém s peňažnými tokmi.
Ak chcete hlbšie prehľadať toto tvrdenie:
1. Na konci tohto mesiaca sa pozrite na celkový predaj.
2. Doplňte svoje nákupy, ktoré ste ešte zaplatili.
3. Rozdiel je to, čo budete musieť priniesť ako príjem zostať rovnomerne.
Ak tento mesačný nedostatok hotovosti trvá niekoľko mesiacov, dostanete stále ďalej.
Váš účtovný softvér by mal mať výkaz peňažných tokov ako jednu zo štandardných prehľadov alebo váš účtovník môže spustiť to pre vás. Prečítajte si viac informácií o niektorých riešeniach problémov s peňažnými tokmi