Pochopenie rozdielu medzi hotovosťou, peňažným tokom a ziskom / čistým príjmom môže znamenať rozdiel medzi úspechom a zlyhaním vašej firmy.
V tomto článku sa pozrieme na pojmy peňažné toky a zisky, peňažné toky a čistý príjem .
Vysvetlím, prečo peňažné toky prekračujú zisky a ako je peňažný tok dôležitejší ako čistý príjem pre prežitie vášho podnikania.
Aký je rozdiel medzi hotovosťou a ziskom?
Tu je jednoduchý spôsob, ako si zapamätať rozdiel medzi hotovosťou a ziskom:
Peňažné prostriedky sú peniaze na vašom účte na kontrolu vašej firmy. To, čo vaša firma dostane, keď predávate produkt alebo službu.
Zisky sú čistou sumou vo výkaze ziskov a strát. výsledok predaja mínus výdavky. To nie je to isté ako hotovosť. Premýšľajte o tom takto: Zisk je účtovný a daňový koncept, ktorý sa uvádza do hry na konci účtovného obdobia a daňového času. Zisky sú výsledkom výpočtu; Hotovosť je výsledkom bankových transakcií.
Aký je rozdiel medzi peňažným tokom a čistým výnosom?
Peňažné toky sú peniazmi, ktoré vstupujú do vašej firmy a z nej, prostredníctvom vášho firemného kontrolného účtu. Ak je čistý peňažný tok pozitívny (viac peňazí prichádza, ako je to vonku), to je dobré.
Ak je to negatívne, znamená to, že vaša firma trávi viac, než zhromažďuje. Všimnite si, že som použil slovo "zber," nie predaj.
Čistý zisk sa vykazuje vo výkaze ziskov a strát, ale iba na konci mesiaca, štvrťroka alebo roka. Nepomôže vám zistiť, ako sa vyrovnať so zvratmi a pádmi hotovosti počas mesiaca.
Ako môže mať moja firma zisk, ale nemám žiadne peniaze?
Na odpoveď na túto otázku musím do tejto diskusie priniesť koncept účtovných metód. Existujú dve účtovné metódy - hotovosť a časové rozlíšenie. Celá hotovostná spoločnosť používa metódu hotovostného účtovníctva. Príjem je prijatý, keď peniaze (šek, kreditná karta) zmení ruky. Pri účtovaní na základe časového rozlíšenia sa príjmy prijímajú po odoslaní faktúry alebo faktúry, nie pri obdržaní peňazí.
V účtovaní na základe časového rozlíšenia, povedzme, že ste urobili nejakú prácu s webovým dizajnom pre klienta. Odošlete klientovi faktúru za 3 100 USD. Teraz máte predaj vo výške 2100 dolárov na výpise o výnosoch a stratách, ale peniaze nie sú v banke - zatiaľ nie sú hotovosti.
Váš obchodný bankový účet
Teraz sa pozrime na váš obchodný bankový účet. Na bankovom účte je 3000 dolárov z predchádzajúcich predajov. Na svoje kancelárske priestory musíte dnes zaplatiť nájom - to je 1100 dolárov. Tiež je potrebné zaplatiť služby (220 EUR) a nezávislý pracovník, ktorý vám pomohol s projektom webového dizajnu (850 EUR). Z vášho firemného bankového účtu je to 2160 dolárov. Musíte vyňať 1000 dolárov, aby ste zaplatili sami a zaplatili svoje osobné výdavky, ale môžete si len vybrať 830 dolárov, čo vám ponechá zostatok vo výške $ 0.
Váš podnikový zisk za mesiac je zatiaľ 3100 dolárov za predaj mínus 2170 dolárov v podnikateľských nákladoch, za zisk 930 dolárov.
Ak chcete, môžete tento zisk utrácať, ale to bude znamenať spustenie vášho firemného bankového účtu na červenú.
Aké ďalšie účty ovplyvňujú zisk a peňažné toky?
Zisky zahŕňajú všetky prevádzkové náklady vrátane odpisov . Odpisy nevyžadujú hotovosť z vašej firmy; je to účtovná koncepcia, ktorá znižuje hodnotu odpisovateľných aktív. Takže znehodnotenie znižuje zisky, ale nie hotovosť.
Inventár a náklady na predaný tovar ovplyvňujú aj zisky, nie však nevyhnutne hotovosť. Napríklad musíte nakupovať výrobky, ktoré sa majú zapísať do inventára a platiť za tieto produkty. Vyplýva to z peňažnej hotovosti a vy môžete mať zisk z konečného predaja tohto produktu, ale zatiaľ máte stále hotovosť.
Urobte si prednosť získať informácie o vašej mesačnej hotovosti a hotovosti. Používam službu Hárok Google, alebo by ste mohli hovoriť s vaším účtovníkom tak, že vám poskytne pracovný hárok s hotovostnými tokmi.
Zahrňte načasovanie príjmov a výdavkov a nezabudnite na vlastný plat alebo nakreslite ako vlastník firmy. Získanie správy o peňažnom toku vám môže pomôcť spať v noci a byť veľkou výhodou pre váš obchodný úspech.