Čo je sprenevera?
Spoznávanie , známe aj ako krádež zamestnancov, je činom neoprávneného prijímania finančných prostriedkov, ktoré boli zverené vašej starostlivosti, ale ktoré vlastnia niekto iný.
Najčastejšie spáchanie sprenevery sú zamestnancami, zatiaľ čo iní s fiduciárnou zodpovednosťou môžu byť obvinení aj zo sprenevery.
Spoznávanie je špecifický typ podvodu , ktorý je definovaný ako "vedomý skresľovanie pravdy alebo zatajenie skutočnej skutočnosti, ktorá má nútiť iného, aby konal v jeho neprospech."
Zneužívanie účtov je manipulácia s účtovnými záznamami na skrytie krádeže finančných prostriedkov.
Sprísnenie možno trestne stíhať ako trestný podvod alebo občiansky podvod. V prípade občianskeho podvodu môže zamestnávateľ podať žalobu proti zamestnancovi.
Aké sú faktory sprenevery?
Na to, aby sa podporovala obvinenie zo sprenevery, musia byť prítomné a musia sa preukázať štyri faktory.
- Medzi oboma stranami musí existovať fiduciárny vzťah; to znamená, že musí existovať vzťah dôvery, zodpovednosť za starostlivosť o zodpovednosť (napríklad peniaze alebo majetok) a spoliehanie sa jednej strany na strane druhej.
- Obžalovaný musí mať nadobudol majetok prostredníctvom vzťahu, a nie iným spôsobom. Niekedy je to ťažké dokázať, najmä v prípade sprenevery hotovosti z baru.
- Obžalovaný musí mať prevzali vlastníctvo majetku alebo previedli majetok na niekoho iného (nazývaný dopravný prostriedok).
- Žaloby žalovaného boli úmyselné. Je tiež niekedy ťažké dokázať. Ako dokazujete zámer?
Aké sú sankcie za sprenevery?
Sankcie závisia od odcudzenej sumy. Ak bude odsúdený obžalovaný, môže mu byť uložená pokuta, môže sa vyžadovať vrátenie peňazí. V niektorých prípadoch aj trest odňatia slobody.
Aké sú niektoré príklady sprenevery?
Medzi príklady sprenevery patrí banková banka, ktorá vkladá vklad, účtovník, ktorý za seba dostáva náhrady klientom, advokát, ktorý používa finančné prostriedky na svojom úschovom účte a mzdový úradník, ktorý neuloží správnu výšku dane z pracovnej činnosti, zvyšok pre seba.
Spravodlivosť je zjavne bežná v odvetví recyklácie. Rick Leblanc, odborník na recykláciu, píše o prípadoch, keď zamestnanec sprevádzal zbytočné preplatenie zberača kovového šrotu (a zdanlivo sa podieľal na neoprávnených ziskoch).
Zamestnanci v maloobchodných podnikoch majú zvyk chodiť s tovarom. Je to krádež zamestnancov a nazýva sa to "zmršťovanie" v priemysle. Ďalšou bežnou maloobchodnou krádežou zamestnancov sú darčekové karty. Je ľahké ich dať do vrecka a odísť s nimi.
Samozrejme počítačové podvody Zamestnanci majú mnoho aspektov, z ktorých mnohé zahŕňajú podvodné prevody finančných prostriedkov zamestnancom.
Ako sa podnik chráni pred spreneverou?
Ak chcete začať pracovať na ochrane vašej firmy, venujte pozornosť dvom faktorom, ktoré sa podieľajú na sprenevere:
- Zamerajte sa na zamestnancov, ktorí majú fiduciárne zodpovednosti, ako sú zamestnanci vo vašom oddelení mzdovej politiky, pohľadávky, splatné účty a tí, ktorí zosúlaďujú bankové výpisy. To sú ľudia s najväčšou pravdepodobnosťou zabiť.
- Zamerajte sa na hotovostné transakcie. Vyžadovať, aby sa všetky hotovostné transakcie zaznamenávali čo najviac.
Tento článok popisuje 5 krokov, ktoré by zamestnávateľ mal podniknúť, aby zabránil krádeži zamestnancov a spreneveru.