- Pripraviť sa na predaj podniku
- Ak dôjde k zmene vlastníctva - hlavný vlastník napríklad opustí podnik
- Ak sa požaduje ocenenie na veľkú pôžičku na rozšírenie
Ako funguje proces oceňovania podnikania
Proces začína volaním od špecialistu na oceňovanie podnikov, zvyčajne odhadcu, ktorý sa špecializuje na tieto typy oceňovania.
Okrem vizuálnej kontroly majetkových a inventárnych šekov musí niekto (zvyčajne majiteľ alebo niekto určený) zhromaždiť množstvo dokumentov a iných informácií, ktoré sa majú použiť v správe.
Tu je zoznam dokumentov, ktoré môžu byť požadované pre správu o oceňovaní podniku.
Informácie potrebné na prípravu správy o hodnotení podnikania
- Podrobný opis toho, čo sa predáva. Je celý obchod na predaj, alebo len majetok? Bude to predaj akcií?
- Podrobnosti o tom, čo nie je na predaj . Existujú konkrétne obchodné aktíva, ktoré sa nebudú predávať? Existujú príjmy, ktoré budú zadržané?
- História spoločnosti , takže sa odhadca môže dozvedieť o spoločnosti s cieľom oceniť jej likviditu, životaschopnosť a solventnosť. Táto časť ocenenia je obzvlášť dôležitá vtedy, keď má spoločnosť akcie , alebo existuje viacero vlastníkov.
- Súvaha za každý štvrťrok za posledné tri až päť rokov (v závislosti od toho, ako dlho spoločnosť existuje)
- Výkazy ziskov a strát a ostatné finančné výkazy za každý štvrťrok za posledné tri až päť rokov (v závislosti od toho, ako dlho spoločnosť existuje)
- Finančné prognózy spoločnosti (súvahy a výkazy ziskov a strát) na päť rokov, ak sú k dispozícii
- Podrobnosti o priemysle a podielu spoločnosti na trhu v tomto odvetví
- Podrobné demografické informácie o trhu spoločnosti
- Podrobná analýza konkurencie vrátane vrcholných konkurentov a ich produktov / služieb
- Právna forma a vlastníctvo spoločnosti vrátane vlastníkov a percentuálneho podielu vlastníctva
- Daňové priznanie za posledné tri až päť rokov. Ak je podnikateľským subjektom , ako je spoločnosť s jediným vlastníctvom, partnerstvo alebo LLC, vyžadujú sa aj osobné daňové priznania vlastníka.
- Diskusia o akýchkoľvek auditoch alebo IRS kontrole spoločnosti ao výsledkoch týchto auditov
- Akékoľvek záložné práva k podnikaniu dodávateľmi alebo dodávateľmi.
- Všetky spory (súdne spory) , či už končia alebo pokračujú) za posledných päť až desať rokov
- Životopisy všetkých majiteľov spoločností (okrem verejnej spoločnosti), dôstojníkov a vrcholových manažérov
- Aktuálne mesačné údaje o mzdách - počet zamestnancov a ich funkcie
- Súčasná organizačná schéma
- Súhrnný súpis množstiev zásob pre každý produkt (z fyzickej inventarizácie) za posledné tri roky
- Zoznam všetkých súčasných dodávateľov
- Informácie o aktuálnych zákazníkoch - zoznam zákazníkov, ak je to možné
- História platieb zákazníkov vrátane správy o starnutí pohľadávok za posledné tri roky
- Informácie o plánoch zamestnaneckých požitkov a nákladoch
- Informácie o zmluvách s vrcholovými manažérmi a manažérmi
- Informácie o záväzkoch týkajúcich sa penzijných plánov, podielov na zisku, akciových opcií a bonusov
- Zoznam všetkých duševného vlastníctva - patenty, autorské práva, ochranné známky / servisné značky - a všetky licenčné zmluvy
- Zoznam všetkých obchodných poradcov - advokát, CPA, konzultanti a akékoľvek zmluvy alebo zadržiavatelia.
Môže to znieť ako veľa informácií, ale všetko je potrebné, aby expert na ocenenie získal úplné pochopenie finančnej situácie, povinností a riadenia spoločnosti.