Daňovým štítom je zníženie zdaniteľných príjmov tým, že sa odpočítajú prípustné odpočty z toho, že zdaniteľný príjem. AccountingTools hovorí, že daňový štít je "zámerné použitie zdaniteľných výdavkov na kompenzáciu zdaniteľného príjmu." Zatiaľ čo daňové štíty môžu byť použité na daňové úspory pri osobných aj podnikových daňových priznaniach, tento článok sa zameriava na daňové štíty pre podniky.
Aké sú niektoré príklady daňového štítu?
Daňové štíty zahŕňajú investície a nákupy, ktoré sú daňovo odpočítateľné.
Medzi bežné príklady patria:
Zrážky na zdravotné výdavky pre jednotlivcov. Ak sú výdavky na zdravotné výdavky vyššie ako štandardné zrážky, nadmerné výdavky sú daňovo odpočítateľné. Ak uvažujete napríklad o veľkom chirurgickom zákroku, možno by ste sa chceli pozrieť, či chcete daňový štít v priebehu jedného roka alebo iného, aby ste znížili zdaniteľný príjem.
Charitatívne zrážky pre jednotlivcov a podniky. Charitatívne dary sú odpočítateľné náklady pre jednotlivcov i podniky. Aby jednotlivec mohol dať daňový odpočet na dobročinné darovanie, musí uviesť odpočítanie. Firmy môžu zahŕňať charitatívne darcovstvo s určitými obmedzeniami a obmedzeniami.
Hypotéka je klasický daňový štít pre jednotlivcov aj pre podniky . Všimnite si, že to nie je výška hypotéky, ktorá je odpočítateľná; to sú úrokové náklady.
Firmy môžu mať odpisové náklady na nákup podnikateľského majetku vrátane vybavenia, nábytku a príslušenstva a vozidiel (ale nie pozemkov).
Odpisovanie je v podstate spôsob, ako rozložiť náklady na nákup majetku podniku počas životnosti tohto majetku. Zrýchlené odpisovanie umožňuje znehodnotiť viac aktív v prvom roku alebo dvoch a je to skvelý príklad daňového štítu. Obidva typy zrýchlených odpisov sú oddiel 179 výdavky a odpisy.
Ako sa daňový štít ukladá na daniach?
Daňové štíty sú súčasťou celkovej finančnej stratégie . Pozrite sa na to takto: Ako osoba alebo podnik môžete získať daňové odpočty za určité typy nákupov a aktivít. Môžete to urobiť náhodou, kúpiť čo chcete, kedykoľvek budete chcieť. Alebo môžete úmyselne ušetriť dane tým, že plánujete nákupy, aby ste využili daňové štíty.
Napríklad podnik rozhoduje o tom, či prenajať budovu alebo kúpiť budovu. Prevzatie hypotéky na nákup budovy by vytvorilo daňový štít, pretože hypotekárny úrok je odpočítateľný. Ak podnik prinesie daňové štíty z hypotéky do rozhodnutia, daňové zvýhodnenie hypotéky by mohlo uľahčiť rozhodnutie.
Aké sú výhody daňových štítov?
Daňové štíty sú súčasťou celkovej finančnej stratégie podnikov. Daňové štíty
- Zvýšte výdavky, ale znižujú zdaniteľné príjmy.
- Znížte hotovosť v hotovosti, ale vložte peniaze do investícií, ktoré poskytujú vyššiu návratnosť.
Daňový štít tiež zvyšuje hodnotu podniku , čo je dôležité, ak chcete predať svoje podnikanie alebo získať pôžičky a investorov.
Ako môžem vypočítať hodnotu daňového štítku?
Hodnota daňových štítov závisí od
- Efektívna daňová sadzba podniku
- Výška odpočtu
Najjednoduchším výpočtom je prevzatie sumy odpočtu za rok a vynásobenie daňovou sadzbou osoby alebo podniku. Napríklad, ak očakávate, že úroky z hypotéky budú za rok 1200 dolárov a vaša daňová sadzba je 20%, suma daňového štítu by bola 240 USD. (Tieto články použite na vyhľadanie a výpočet sadzby dane z príjmov právnických osôb a sadzby osobnej dane pre bežný rok.)
Pri kontrole daňových štítov porovnávajte daňové štíty z jedného roka na druhý. Ak vaša firma bude mať za jeden rok vyššie príjmy a vyššiu daňovú sadzbu, výška daňových úspor bude v tomto roku vyššia.
Ako ovplyvňuje daňový balík 2017 Daňové štíty?
Plán zdravej daňovej reformy (ešte stále v procese tohto písania) by obmedzil zrážky na úrokoch z hypoték na väčšie hypotéky a mohol by ovplyvniť úvery na vlastný kapitál.
Ako využívam daňové štíty?
Najlepším spôsobom, ako maximalizovať daňové úspory daňových štítov, je zohľadniť "daňový ochranný účinok" vo všetkých finančných rozhodnutiach podnikov. Samozrejme, daňové úspory by nemali byť jediným faktorom pri plánovaní vašej daňovej stratégie na rok, ale ponechanie daňových štítov z plánovacieho procesu môže znížiť hodnotu vášho podnikania a ponechať peniaze na stole takpovediac.
Nečakajte na koniec roka, aby ste urobili svoje daňové plánovanie. niektoré zrážky (napríklad odpisy) sú v priebehu roka premenené, takže pri nákupe v neskorom roku nebudete mať maximálne úspory.
Dobrý daňový profesionál vám môže pomôcť maximalizovať daňové štíty a minimalizovať dane.