Čo potrebujete vedieť o odhadovaných daniach.
Tu sú informácie, ktoré potrebujete vedieť o odhadovaných daniach, vrátane toho, ako zistiť, či ich musíte zaplatiť, a ako postupovať.
Aké sú očakávané dane?
Kedykoľvek zarobíte peniaze alebo niečo z finančnej hodnoty, vláda USA očakáva, že budete platiť daň z príjmov. Ak ste v tradičnej práci, váš zamestnávateľ odvádza vaše federálne dane z príjmov (a prípadné štátne dane) z vašej výplaty a zašle vám vo vašom mene Internal Revenue Service (IRS).
Ak ste samostatne zárobkovo činná osoba v domácom podniku alebo pracujete ako nezávislý dodávateľ alebo nezávislý pracovník, nemáte zamestnávateľa, ktorý zadržiava a odosiela daňové dane do IRS, takže je možné, že budete musieť zaplatiť odhadovanú daň.
Kto musí platiť odhadované dane?
Ak máte vlastnú firmu alebo ste inak samostatne zárobkovo činní (ako nezávislý alebo nezávislý dodávateľ), pravdepodobne budete musieť odhadnúť daňové platby IRS počas celého roka, aby ste sa vyhli plateniu úrokov a sankcií nad vašimi daňami.
Musíte zaplatiť odhadovanú daň za bežný daňový rok, ak platia obidve tieto podmienky:
- Očakávate, že dlžní daň za daný daňový rok bude po odpočítaní prípadných zrážkových a vratných úverov zaplatená dane vo výške aspoň 1.000 USD.
- Odhaduje sa, že vaše zadržanie a úvery budú nižšie ako nižšie z: a) 90% dane, ktorú očakávate, alebo b) 100% z celkovej daňovej povinnosti, ktoré ste uviedli pri výmere za predchádzajúci rok.
Podľa internetových stránok IRS musia mať jednotliví majitelia , partneri a akcionári S spoločnosti zvyčajne povinnosť uskutočniť odhadované platby dane, ak očakávajú daň vo výške 1 000 USD alebo viac, keď podajú svoje federálne daňové priznania , a spoločnosti C, ak očakávajú, že budú platiť dane vo výške 500 EUR alebo viac, keď je vrátený.
Nemusíte platiť odhadovanú daň za bežný daňový rok, ak spĺňate všetky tri z nasledujúcich podmienok.
- V predchádzajúcom daňovom roku ste neboli povinní platiť dane
- Boli ste občanom USA alebo ste bývali počas celého predchádzajúceho daňového roka
- Váš predchádzajúci daňový rok pokryl celé obdobie 12 mesiacov
Keď sa očakáva odhadovaná daň
Odhadované platby dane sú splatné štyrikrát ročne podľa tohto plánu (alebo nasledujúceho pracovného dňa, ak dátum splatnosti je zákonný sviatok alebo víkendový deň):
- 15. apríla - za zárobky od 1. januára do 31. marca.
- 15. júna - za zárobky od 1. apríla do 31. mája.
- 15. september - za zárobky od 1. júna do 31. augusta.
- 15. januára - za zárobky od 1. septembra do 31. decembra.
Odhadované dane fungujú podobne ako daň, ktorú zamestnávateľ odoberie z výplaty, pretože ak sa v priebehu roka nedostanú dostatok peňazí na pokrytie vašej daňovej povinnosti, môžete platiť dane, keď podáte svoje dane v apríli (alebo ak zaplatíte príliš veľa , dostanete refundáciu).
Okrem toho, ak neplatíte dostatok dane do dátumu splatnosti každého z platobných lehôt, môže vám byť uložená pokuta aj vtedy, keď vám vznikne nárok na vrátenie dane pri podaní daňového priznania. Ak zabudnete, môžete zaplatiť celú odhadovanú daňovú povinnosť za rok do 15. apríla.
Ak podáte formulár 1040 alebo formulár 1040A do 1. februára (alebo nasledujúci pracovný deň) a zaplatíte akékoľvek zostávajúce dane, nemusíte platbu splatnú 15. januára. Pre väčšinu tých, ktorí sú nezamestnaní, je to takmer nemožné, pretože Formuláre 1099 často prichádzajú neskoro.
Ak ste daňovníkom daňový rok (váš daňový rok nesleduje štandardný kalendárny rok), dátumy platby sú:
- 15. deň 4. mesiaca vášho fiškálneho roka,
- 15. deň 6. mesiaca vášho fiškálneho roka,
- 15. deň 9. mesiaca vášho fiškálneho roka a
- 15. deň prvého mesiaca po skončení fiškálneho roka.
Podobne ako daňoví poplatníci za kalendárny rok, nemusíte robiť poslednú platbu, ak podáte daňové priznanie k poslednému dňu prvého mesiaca po skončení fiškálneho roka a zaplatíte všetku daň, ktorú dlžíte svojím vrátením.
Výpočet odhadovanej daňovej platby
Ak chcete vypočítať odhadovanú daň, budete chcieť zistiť očakávaný upravený hrubý príjem, zrážky, zdaniteľný príjem, iné dane a kredity za daný rok. Ak ste už predtým podali daň zo samostatnej zárobkovej činnosti, môže to byť najjednoduchšie pracovať s vaším federálnym daňovým priznaním za predchádzajúci rok ako začiatok.
Daňové softvérové programy vám pomôžu vypočítať odhadovaný daňový záväzok. Služba IRS navyše poskytuje pokyny a pracovný hárok na výpočet odhadovaných daňových platieb (pomocou odkazu publikácie 505 nižšie), ktoré sa podávajú vo formulári IRS Form 1040-ES.
Mali by ste si uchovávať pracovný hárok pre svoje záznamy a uchovávať záznamy o dátumoch, kedy robíte odhadované daňové platby počas celého roka. Tieto informácie sú rozhodujúce pre dokončenie budúceho výnosu a budete potrebovať na výpočet úrokov alebo pokút vyplývajúcich z podhodnotenia vašej daňovej povinnosti .
Ako zaplatiť odhadované dane
Služba IRS ponúka päť spôsobov, ako zaplatiť odhadovanú daň:
- Započítajte preplatok z predchádzajúceho obdobia na návrat k bežnému roku odhadovanej dane.
- Pošlite vo svojej platbe (šekom alebo peňažnou poukážkou) príslušný platobný poukaz z formulára 1040-ES.
- Elektronicky plaťte prostredníctvom systému elektronického federálneho dane (EFTPS). Musíte sa zaregistrovať pre túto službu, aby ste ju mohli použiť, a môžete nastaviť jednorazové alebo opakujúce sa platby do jedného roka vopred. Zaregistrujte sa online na www.eftps.gov. Platby môžete tiež upraviť alebo zrušiť najneskôr dva dni pred vyplatením.
- Plaťte prostredníctvom elektronického výberu prostriedkov. Nastavíte to vtedy, keď elektronicky zadáte formulár 1040 alebo formulár 1040A, kedy môžete zariadiť výber finančných prostriedkov elektronicky až do 4 odhadovaných daňových platieb, ktoré nasledujú. Daňový softvér a daňoví prispievatelia to môžu nastaviť pre vás.
- Platíte kreditnou alebo debetnou kartou prostredníctvom systému Pay-by-Phone alebo prostredníctvom internetu prostredníctvom jedného z troch autorizovaných kariet IRS. Bude vám účtovaný poplatok za spracovanie, ktorého suma vám bude poskytnutá v čase platby.
Ďalšie dane pre samostatne zárobkovo činné osoby
Okrem dane z príjmov sú tí, ktorí sú samostatne zárobkovo činnými osobami, tiež povinní predložiť odhadovanú daňovú odmenu za svoju daň zo SE ( samostatná zárobková činnosť ).
Daň zo samostatnej zárobkovej činnosti) je daň z oblasti sociálneho zabezpečenia a Medicare. Súčasná sadzba dane zo samostatnej zárobkovej činnosti je 15,3% a pozostáva z 12,4% v prípade sociálneho zabezpečenia (starobné, pozostalostné a invalidné poistenie) a 2,9% v prípade Medicare. Táto daň je v podstate rovnaká ako dane z dôvodu sociálneho zabezpečenia a zdravotného poistenia, ktoré väčšina zamestnávateľov zadržiava, s výnimkou toho, že zamestnávatelia sú povinní zaplatiť polovicu dane, zatiaľ čo tí, ktorí sú samostatne zárobkovo činné, platia obe polovice. Časť sociálneho zabezpečenia podlieha maximálnym obmedzeniam príjmov (106 800 USD v roku 2010); časť Medicare nie je.
Všimnite si, že existuje aj odpočítanie dane zo samostatnej zárobkovej činnosti spolu s množstvom ďalších zrážok, ktoré ste možno oprávnení čerpať, čo môže znížiť vašu daňovú povinnosť.
Ak chcete získať ďalšie informácie, obráťte sa na svojho daňového odborníka alebo navštívte internetovú stránku IRS av publikácii IRS 505 - Zrážka dane a odhadovaná daň .