Čo je sprenevery?
Sprisahanie je krádež alebo zlý úmysel (zlé činy) zamestnancov alebo dôveryhodných osôb v podnikaní.
Väčšina sprenevery zahŕňa krádež alebo zneužitie finančných prostriedkov spoločnosti zamestnancovi.
Zamestnanec podvodom významné peniaze Business Drain
Podľa správy agentúry ACFE z roku 2012 "typický americký obchod stráca 7% svojich ročných príjmov podvodom zamestnancov" a malé podniky majú najviac prípadov a najvyššie straty.
Zisťovanie podvodov zamestnancov a sprenevery
ACFE hovorí, že väčšina zamestnancov, ktorí sa dopustili podvodu alebo sprenevery, vykazujú príznaky oznamovania, ako je to, že žijú nad rámec svojich prostriedkov, majú finančné ťažkosti, majú neobvykle blízke vzťahy s dodávateľmi a majú nadmerné kontrolné problémy. Ak ste upozornení a obozretní, môžete zistiť a zabrániť týmto obchodným stratám. Jedná sa o dvojdielne riešenie:
Buďte bdelí: Pozrite sa na tieto výstražné znamenia
Nechajte oči otvorené pre tieto varovné signály podvodu alebo sprenevery zamestnancov:
- Zamestnanec, ktorý odmietne dovolenku (bojí sa, že krádež bude zistená náhradou)
- Zamestnanec, ktorý neustále pracuje nadčas
- Zamestnanec, ktorý chce pracovať doma
- Nadmerné osobné výdavky (nové autá, výlety) zamestnancom, ktorého príjmy nemôžu podporiť tieto extravagancie. Zamestnanec môže predávať veci alebo si užívať "dobrý život" na vlastné náklady
- Drobná hotovosť mizne príliš rýchlo
- Extravagantné výdavky na cestu zamestnanca
- Zamestnanci, ktorí majú blízke vzťahy s dodávateľmi. Dávajte pozor na zamestnancov, ktorí často obedujú predajcov alebo ktorí sú prepojení s nezávislými dodávateľmi, ktorí pracujú pre vaše podnikanie.
- Rýchlo miznú kancelárske potreby. Ak sa zdá, že strávite stále viac a viac na kancelárskych predmetoch, môžu sa vrátiť domov so zamestnancami.
Uvedomovanie si značiek vám môže pomôcť vedieť, kde sa vaše vyšetrovanie zamerať.
Zabránenie krádeži zamestnancov a sprenevery
Známe príznaky straty zamestnancov nestačí. Musíte byť schopní presne zistiť, či robia zamestnanci. Tu je niekoľko interných kontrol (techniky riadenia účtovníctva), ktoré môžete zriadiť, aby ste zistili, čo sa deje:
- Deponujte denne a zosúlaďte mesačne . Ponechanie peňazí okolo seba je príliš lákavé pre niektorých zamestnancov a zosúladenie bankového výpisu každý mesiac vám pomôže zachytiť nezrovnalosti skôr, než neskôr.
- Oddelené finančné povinnosti zamestnancov. Napríklad zamestnanec, ktorý zapíše šeky, by nemal byť zamestnancom, ktorý zosúlaďuje výpis z účtu.
- Sledujte drobné peniaze . Peniaze v peňažnej zásuvke môžu byť pre niektorých zamestnancov príliš lákavé. Vyžadovať, aby všetky drobné hotovostné transakcie mali malý pokladničný preukaz alebo protokol na ich podporu a vyžadovali dva podpisy na drobných hotovostných náplniach.
- MBWA (Manage by Walking Around). Zamestnanci nechajte vedieť, že pozorujete veci okolo spoločnosti. Nevstupujte do skriniek zamestnancov alebo do pracovných stolov alebo osobných predmetov, stačí si byť opatrný pri zmenách alebo neobvyklých aktivitách. Je prekvapujúce, ako ľudia pôjdu na línii, keď vedia, že niekto sa postará o to, aby sa pozeral.
- Skontrolujte, či sú cestovné výdavky podporované vhodnou papierovou činnosťou a či sú v súlade. Napríklad kontrolujte účty hotelov, aby ste sa uistili, že platíte za film alebo masáže.
Komunikujte svoju správu o čestnosti zamestnancov
Od prvého dňa práce by mali zamestnanci vedieť, že ich potrebujete, aby ste boli úprimní. Nový zamestnanec bude pohodlne zabudnúť na to, čo im poviete, ale ak musia prečítať a podpísať príručku zamestnancov alebo zásady a príručku o postupoch, nemajú ospravedlnenie, že nevedia, čo je potrebné.
Udržujte svoju príručku pre zamestnancov aktualizovanú a uveďte informácie o vašich očakávaniach a čo sa stane, ak nie sú úprimné.
Prosecute promptne
Typy presadzovania práva vám povedia, že najväčším odstrašujúcim faktorom v prípade zločinu je pravdepodobnosť, že sa chytia a stíhajú. Zachytenie zamestnancov, ktorí kradnú alebo spreneverajú, nestačí. musíte byť pripravení stíhať. Byť zhovievavý, pretože zamestnanec "urobil to len preto, že potreboval peniaze", nebude zabrániť tomu, aby ju alebo jej iní ukradli z vašej firmy.
Kontaktujte právneho zástupcu
Predtým, ako sa niečo stane, strávte nejaký čas s hovorcom s právnym zástupcom, s niekým, kto je oboznámený so zákonmi o zamestnanosti a zaobchádzaním s otázkami zamestnancov. Zistite, aké práva máte ako zamestnávateľ, ako sa vysporiadať s podozrením na krádež alebo sprenevera, ako komunikovať o tejto problematike s tlačou a ďalšími zamestnancami a ako stíhať zamestnanca.
Ak máte podozrenie, že zamestnanec kradne od vás alebo sprenevery, vaša prvá výzva by mala byť právnemu zástupcovi, ale je to oveľa lepšie, ak máte vzťah s niekým a poznáte všeobecné koncepty riešenia krádeže zamestnancov a sprenevery.
Zrieknutie sa zodpovednosti Informácie v tomto článku av tejto príručke sú pre všeobecné informačné účely a nie sú určené na právne alebo daňové poradenstvo. Každá situácia je iná; predtým, ako začnete konať proti zamestnancovi, konzultujte s advokátom.