Ako funguje dlhová služba v podnikateľských úveroch
Čo je dlhová služba?
Dlhová služba je požadovaná čiastka peňazí na splácanie dlhov. Zahŕňa splatenie:
- istiny a úroku
- a nájomné platby (napríklad na obchodné vozidlá)
Táto suma sa zvyčajne vypočíta na jeden rok.
Povedzme, že sa pozeráte na úver vo výške 100 000 USD, aby ste sa rozšírili do väčšieho priestoru. Pri 6% úroku počas 10 rokov sú mesačné platby 1110,21 dolárov alebo 13 322,52 dolárov ročne. To je vaša dlhová služba za rok.
Bankár sa vás spýta, ako bude vaše podnikanie schopné generovať dostatok príjmov na to, aby tieto mesačné splátky, ako sa chystáte na splácanie dlhu.
Dlhová služba ako dôležitý kľúč pre podnikateľské úvery
Dlhová služba je jedným zo 4 obchodných úverov (kapitál, kolaterál, kapacita a charakter.) Dlhová služba predstavuje schopnosť splácať úver, je to schopnosť podniku vytvárať príjmy na splácanie podnikateľských úverov a lízingov a iných dlhov ,
Veriteľ vám požičiava peniaze len vtedy, ak má rozumné očakávanie, že úver bude splatený. Jedným z hlavných faktorov splácania je súčasný dlh, ktorý dlžník vykonáva. Áno, aj váš podnikateľský úverový rating vám to ukáže, ale veritelia zistili, že dlhová služba je spoľahlivým ukazovateľom potenciálu splácania.
Čo je pomer dlhovej služby?
Ako už bolo uvedené vyššie, hlavnou otázkou, ktorú by mal každý veriteľ vedieť, je: "Bude tento nový dlh dávať vás (dlžník) do pozície, ktorá sa bude snažiť zaplatiť bežné dlhy a tento nový dlh?"
Nestačí vedieť, koľko dlhov je potrebné vyplatiť počas jedného roka. Je tiež dôležité vedieť, koľko príjmov môže podnik využiť na splatenie týchto dlhov.
Tu je výpočet pomeru dlhovej služby:
Rozdeliť čistý prevádzkový výnos z podnikania na jeden rok o sumu celkového dlhu, ktorý má byť vyplatený (poskytnutý servis) počas daného roka.
Čistý prevádzkový výnos sa používa, pretože ide o výšku príjmu, ktorý pochádza z ročného predaja produktov a služieb, ale nie z dodatočných zdrojov, ako sú výnosy z investícií.
Ako príklad: Podnik má dve nesplatené úvery, ktoré celkovo (s istinou a úrokom) 100 000 dolárov a prenájom obchodných áut, ktoré majú ročné platby vo výške 8 000 USD. To sumarizuje 108 000 dolárov v dlhovej službe.
V minulom roku mala firma čistý prevádzkový zisk vo výške 156 000 USD. Rozdeľte 156 000 dolárov o 108 000 dolárov na pomer dlhových služieb 1,44%.
Pomer 1 až 1 je minimálny. To znamená, že všetky čisté príjmy spoločnosti za rok budú musieť byť použité na splatenie existujúceho dlhu. Pomer 8 až 1 znamená, že z čistého príjmu podniku možno vyplatiť iba 80% existujúceho dlhu.
Ako funguje služba dlhu pre novú firmu?
Keďže nový podnik nemá záznamy o čistom príjme, má väčšie ťažkosti presvedčiť veriteľa, že má schopnosť splácať svoj dlh. Nové podniky pravdepodobne nedostanú tradičné úvery a budú musieť hľadať tvorivé spôsoby financovania, kým nebudú môcť vykazovať čistý príjem na kompenzáciu dlhovej služby.
Dlhová služba ako skutočná kontrola výdavkov
Banky a iní veritelia uprednostňujú, aby ste vo výkaze ziskov a strát (P & L) vymenovali dlhové služby samostatne. Dlhová služba sa považuje za bežný výdavok vašej firmy. Uvádzanie dlhovej služby ako výdavky ukazuje, ako sa to pridáva s inými výdavkami v porovnaní s príjmami, ktoré vaša firma získa každý mesiac.
Zatiaľ čo dlhová služba môže byť veľkou časťou výdavkov vašej firmy, nie je to jediná. Vo vyššie uvedenom príklade musia čisté prevádzkové výnosy pokryť VŠETKY Vaše obchodné náklady, a to nielen mesačné platby na váš dlh. Pozrite sa na toto vyhlásenie vrátane dlhovej služby, aby ste vykonali reálnu kontrolu ešte predtým, ako prijmete svoju žiadosť o úver v banke.
Dlhová služba a dane z vašej firmy
Na účely dane z príjmu sa úrok z podnikateľských úverov (a platby za niektoré kapitálové prenájmy ) považuje za odpočítateľné obchodné náklady, zatiaľ čo istina nie je.