8 Skvelé tipy na daňové plánovanie na konci roka

01 - Prvý krok - časový príjem a výdavky

Keď sa dostanete do konca vášho zdaňovacieho obdobia, môžete mať možnosť získať príjem v tomto roku alebo v budúcom roku. Ak môžete získať príjem v roku nižšieho zisku, možno budete môcť minimalizovať svoje dane.

Napríklad, ak v tomto roku budete mať stratu, ale viete, že budete mať zisk v budúcom roku, možno budete chcieť povzbudiť zákazníkov, aby vám tento rok zaplatili, keď budú vaše zisky nižšie. Ak si myslíte, že váš zisk bude v budúcom roku nižší, pokúste sa presunúť platby od zákazníkov do budúceho roka. To je zložité, pretože v skutočnosti neviete, čo sa bude konať v budúcom roku, ale stojí za to diskusiu so svojím daňovým poradcom.

Časové výdavky
Pri zvažovaní toho, či sa v tomto roku alebo v budúcom roku uskutoční odpočítanie výdavkov, je potrebné brať do úvahy tri body:

• Zoberte odpočet v roku, kedy je váš zisk vyšší. To bude mať za následok nižšie zisky v danom roku.
• Odpočítajte v roku, kedy je suma odpočtu vyššia. Niektoré zrážky sa menia z roka na rok. Ak sa dozviete o týchto zmenách, môžete ušetriť peniaze tým, že budete môcť odpočítať, ak je vyššie.
• Zoberte odpočet v roku, keď sú sadzby dane vyššie. Ak viete, že sadzby dane z podnikania sa budúci rok zvýšia, zoberte odpočet v budúcom roku, aby ste znížili zdaniteľný príjem v danom roku.

Zásada časového odpočtu príjmov a výdavkov, ak by ste to urobili premyslene as pomocou vášho daňového poradcu, by ste mali znížiť vaše podnikateľské dane .

02 - Ušetrite na daniach skladovaním a pred platbou

Ako bolo uvedené v prvom kroku, môžete zvýšiť výdavky (a nižšie zisky) zásobovaním zásobami a zásobami a preddavkami. Ak máte nejaké hotovosť sedieť okolo, alebo môžete rozumne použiť svoje úverové linky alebo obchodnú kreditnú kartu pre nákupy, zásoby na dodávky. Napríklad:

Trčať

• Pozrite sa na vaše kancelárske potreby a kopírovací papier a doplňte ich v primeranú sumu.
  
• Ak máte zásoby, ktoré používate pravidelne vo vašej továrni, sklade alebo vo vašej práci, zásobte si to tiež.

Pre-Pay

• Predplatené poistenie, ako napríklad poistenie vášho podniku alebo špecializované poistenie pre váš typ podnikania (napr. Poistenie proti zlým zaobchádzaním)
  
• Predplatite si svoje nájomné alebo hypotéku. Ak predplatite hypotéku, uistite sa, že čerpáte istinu, a nie len platiť ďalšie úroky.
  
• Predplatné na predplatné pre odborné časopisy alebo recepciu v kancelárii.

Kontaktujte svojho daňového poradcu a uistite sa, že úspory znížia vaše príjmy.

03 - Ušetrite dane vytvorením plánu 401k pre zamestnancov

Ak vaša spoločnosť bude tento rok zisková a budete mať nejaké prebytky hotovosti, môžete ušetriť na daniach vytvorením 401 (k) alebo Safe Harbor 401 (k) pre seba a svojich zamestnancov. Dokonca aj v prípade, že vlastníte jediné vlastníctvo, môžete ešte použiť 401 (k) na vyčlenenie peňazí na odchod do dôchodku a ušetriť podnikateľské dane. V skutočnosti je tento proces jednoduchší bez zamestnancov, pretože existuje menej pravidiel.

Daňové výhody plánov 401 (k):

• Môžete požiadať o daňový úver pre vašu firmu na náklady na vytvorenie a spravovanie plánu 401 000 dolárov, až do výšky 500 dolárov ročne za každý z prvých troch rokov existencie plánu.
  
• Sumy, ktoré ste vyčlenili od vašej firmy pre seba a zamestnancov, sú odpočítateľné ako náklady na podnikanie (do stanovených limitov)
  
• Jednotliví zamestnanci dostanú túto odloženú daň z peňazí, ak ju dajú do kvalifikovaného plánu; peniaze nie sú zdaniteľné, kým sa nevyberú.

Ak plán nastavíte pred koncom daňového roka, vaše potenciálne úspory by mohli viac ako platiť za náklady na vytvorenie plánu a jeho financovanie.

04 - Vypísať zlé dlhy na úspory na daniach

Zlé (nezabezpečené) dlhy je možné odpísať pred koncom roka a nezabudnuté dlhy sa môžu použiť na zníženie vašich ziskov. Tu je postup, ako tento proces funguje:

1. V priebehu roka máte pohľadávky, ktoré si vyberiete ... a niektoré pohľadávky, ktoré máte problémy s výberom.
   
2. Koncom roka spustite správu o starnutí účtov, aby ste zistili, kto vám dlho nezaplatil.
   
3. Ak zákazník už nie je aktívny alebo prestane platiť, môžete znížiť zostatok tohto zákazníka z celkového predaja, aby ste znížili svoj príjem.
   
4. Pridajte všetky zlé dlhy, ktoré chcete odpisovať. Uistite sa, že naozaj chcete odpísať tieto dlhy. Ak dostanete peniaze od zákazníka neskôr, budete musieť zrušiť odpísanie a vyhlásiť platbu za príjem. Prezrite si zoznam so svojim daňovým poradcom.

05 - Písanie a písanie zastaralých zariadení a zásob môže ušetriť na daniach

Zastaralé, poškodené alebo bezcenné vybavenie môžete odstrániť z vašich účtovných záznamov, aby ste zvýšili svoje výdavky a znížili daňovú povinnosť. Tu je postup, ako tento proces funguje:

• Mali by ste mať zoznam všetkých zariadení vo vašej spoločnosti vrátane kancelárskej techniky a akéhokoľvek zariadenia, ktoré používate na výrobu výrobkov. Prejdite cez tento zoznam a označte zariadenie, ktoré je: (1) zastarané (neaktuálne), (2) bezcenné, poškodené neopraviteľne alebo (3) poškodené, ale stále použiteľné.
  
• Pre položky, ktoré sú zastarané alebo bezcenné, uveďte úplnú hodnotu zariadenia na odpis
• V prípade položiek, ktoré sú poškodené, ale stále použiteľné, uveďte zníženie hodnoty pre zníženie hodnoty. Napríklad, ak máte počítač, ktorý ste si zakúpili za 2.000 USD a sedí v zadnej miestnosti, pretože ste si zakúpili nový počítač, môžete uhradiť celkovú kúpnu cenu 2.000 USD, pretože počítač je zastaraný. Ak zariadenie stojí 1000 dolárov nové a máte pocit, že jeho hodnota je o 300 dolárov menej kvôli poškodeniu, môžete vykázať 300 dolárov ako výdavky, zníženie účtovnej hodnoty na 700 dolárov.
  
• Celkový súčet všetkých týchto odpisov a znížení hodnoty môže byť použitý ako náklad na vaše daňové priznanie. Aktíva sú potom znížené.

06 - Dajte zamestnancom bonusy alebo darčeky - znížte svoje dane z podnikania

Koniec roka je tradičný čas na vyplácanie odmeny zamestnancom alebo poskytovanie darov a večierkov. Okrem získania daňového odpočtu za tieto výdavky dostanete aj veľa goodwill od zamestnancov, najmä okolo prázdnin.

Odmeny zamestnancov / majiteľov sú nákladom a za určitých okolností je možné ich odpočítať. Napríklad:

• Spoločnosti S môžu odpočítať bonusy pre akcionárov a majiteľov, ak vlastnia svoje akcie v čase vyplatenia bonusu.
  
• C Spoločnosti môžu odpočítať bonusy iba pre akcionárov / vlastníkov, ktorí majú v čase vyplatenia bonusu 50% alebo viac vlastníckych práv.

Bonusy pre zamestnancov všetkých typov spoločností predstavujú odpočítateľné obchodné náklady. Bonusy pre členov spoločného vlastníctva, spoločníkov a spoločníkov s ručením obmedzeným nie sú však odpočítateľné, pretože IRS považujú vlastníkov / partnerov / členov za samostatne zárobkovo činných. Ide o jednu situáciu, v ktorej môže mať spoločnosť a zamestnanec tejto spoločnosti za následok viac daňových odpočtov.

Dovolenkové darčeky a sviatky môžu byť odpočítateľné, pokiaľ nie sú bežne / často poskytované a sú určené na propagáciu dobrého mena.

Prečítajte si viac o daroch, cenách, bonusoch a daniach

07 - Úspory dane pri odpisovaní odmien a Oddiel 179 Zrážky

Nedávne právne predpisy od roku 2008 zvyšujú zrýchľujúce sa znehodnotenie určitých typov obchodného vybavenia na podporu podnikateľských investícií tým, že dávajú podnikom možnosť využívať daňové úspory. Tieto ustanovenia vám umožnia vynaložiť väčšiu časť z hodnoty obchodného zariadenia zakúpeného v tomto roku, aby ste dosiahli väčší daňový odpočet.

Bonusové odpisy
Bonusové odpisové opatrenie umožňuje podnikom znehodnotiť 50% upraveného základu určitých kvalifikovaných nehnuteľností v priebehu roka, v ktorom je majetok uvedený do prevádzky. Mali by ste si byť vedomí toho, že niektoré štáty upravujú alebo popierajú bonusové odpisy. Ohľadne toho, aké sú ustanovenia vo vašom štáte, kontaktujte štátne oddelenie .

Oddiel 179 Odpisy
Ďalšia forma zrýchleného odpisovania zahŕňa časť 179 majetku.

Ak uvažujete o nákupe zariadenia, môžete sa porozprávať so svojím daňovým poradcom, aby ste zistili, či to bude dobrý daňový krok, ktorý by ste mohli kúpiť v tomto roku, a nie v budúcom roku.

08 - Ušetrite dane nákupom energeticky účinných vozidiel a majetku

Zákon o núdzovej hospodárskej stabilizácii z roku 2008 (známejšie ako "záchrana") zahŕňal pokračovanie niektorých daňových úľav pre spotrebiteľov a podniky na realizáciu opatrení na úsporu energie. Hoci väčšina týchto opatrení je určená pre verejné služby a podniky vyrábajúce palivo, niektoré sa vzťahujú na iné všeobecné podniky. "Chystáte sa zelene" môže poskytnúť vašej firme určité daňové úspory. Napríklad tu je jedno ustanovenie, ktoré môže byť užitočné pre vaše podnikanie: [/ p [

Vlastnosť efektívne využívajúca energiu
Energeticky efektívne zariadenia inštalované v komerčných budovách Úspory energie sa musia dosiahnuť znížením nákladov na energiu a energiu pre systémy HVAC, teplá voda a vnútorné osvetlenie budovy. Odpočítateľná suma je až 1,80 USD za štvorcový stôl podlahovej plochy budovy pre budovy s dosiahnutím 50% cieľa úspory energie. K dispozícii do 31. decembra 2013. IRS tiež vydala bulletin poskytujúci viac podrobností o zrážkach vlastníkov komerčných nehnuteľností na opatrenia energetickej účinnosti.

Alternatívne motorové vozidlá a hybridné vozidlá
IRS naďalej poskytuje informácie o daňových úľavách pri nákupe alternatívnych motorových vozidiel a hybridných vozidiel . Zoznam automobilov sa rozširuje, keďže viacero výrobcov automobilov má v ich zostavách hybrid. Musíte byť pôvodným kupujúcim tohto vozidla, ale dostanete priamy daňový úver (na rozdiel od odpočtu), čo znamená väčšie daňové úspory.

09 - Odmietnutie zodpovednosti

Tento článok a informácie na tejto stránke sú určené len pre všeobecné informácie. Autor nie je CPA, daňový zástupca alebo zapísaný agent. Obráťte sa na svojho daňového odborníka o informácie týkajúce sa vašej konkrétnej situácie.