Ak sa vaša firma predáva na Aljaške, Delaware, Montane, New Hampshire alebo Oregone, nie je účtovaná žiadna daň z predaja, takže sa nemusíte obávať tohto procesu. Máš šťastie.
Predajné dane sú, úprimne povedané, neporiadok.
Existuje mnoho daňových lokalít, z ktorých každá má vlastnú daňovú sadzbu a zoznam zdaniteľných produktov a služieb. Ak máte v rôznych štátoch daňovú účasť (nazývanú daňový spoj ), možno budete musieť vyberať rôzne dane z rôznych položiek. A ak predávate online, snaží sa zistiť, či musíte vyberať daň z predaja od zákazníkov v mnohých štátoch, je takmer nemožné zvládnuť.
Aby ste to mohli vyriešiť, tento článok obsahuje kroky a rozhodnutia, ktoré budete musieť prejsť, aby ste mohli zhromažďovať, nahlasovať a platiť dane z predaja produktov alebo služieb, ktoré predávate. Tu sú hlavné kroky v procese prípravy zhromažďovania, oznamovania a platenia daní z predaja:
- Začnite tým, že určujete, či musíte vyberať daní z predaja v konkrétnom štáte.
- Začnite registráciou v daňovej agentúre vášho štátu. Ak predávate vo viac ako jednom štáte, musíte sa zaregistrovať v každom štáte. Váš štát bude tiež mať informácie o tom, aké produkty a služby sú zdaniteľné.
- Určte sadzbu dane z predaja alebo sadzby, ktoré musíte účtovať . Odhaduje sa, že v Spojených štátoch existuje 11 000 subjektov na zber daní, takže stanovenie a výber dane z predaja môže byť veľmi zložité. Daňová nadácia má stiahnuteľnú tabuľku sadzieb dane z predaja štátu.
- Nastavte si svoje procesy na zhromažďovanie dane z predaja od svojich zákazníkov. Môžete predávať online, v maloobchodnom predajni alebo na vonkajších miestach, ako sú bláznivé trhy a udalosti.
- Zhromažďujte záznamy o všetkých svojich predajoch a daniach prostredníctvom svojho firemného účtovného systému.
- Odošlite správy svojmu štátu a, samozrejme,
- Zaplať daň z predaja vášmu štátu podľa potreby.
Určite požiadavku na výber daní z predaja v štáte alebo štátoch
Vaša požiadavka na získanie daní z predaja od vašich zákazníkov závisí od týchto faktorov:
- Ak máte daňový spoj v tomto stave.
- Ak sú výrobky alebo služby, ktoré predávate, zdaniteľné v tomto štáte
- Ak predávate online, budete musieť vyhľadávať špecifické požiadavky na zber daní z predaja ako on-line predajcu v každom štáte.
Štátna registrácia dane z predaja
Potom, ako ste zistili, že musíte vyberať dane z predaja v konkrétnom štáte, prejdite na internetovú stránku daného daňového úradu a zaregistrujte sa na povolenie dane z predaja. Povolenie vám umožní zhromažďovať, oznamovať a platiť dane z predaja zdaniteľných položiek. Najskôr budete musieť mať vaše federálne číslo zamestnávateľa a všetky informácie o vašej firme a jej vlastníkoch. Väčšina štátov umožňuje on-line registráciu, takže všetky informácie sú pripravené pred začatím procesu.
Určte, ktoré produkty alebo služby sú zdaniteľné
Nie všetky produkty a služby sú zdaniteľné vo všetkých štátoch. Viac štátov pridáva do zoznamu zdaniteľných položiek ďalšie produkty a služby.
Štáty sa navyše snažia určiť, čo je služba a aký je produkt. Ak napríklad CPA podnikateľské dane, je to služba alebo produkt? Rôzne štáty odpovedajú na túto otázku rôznymi spôsobmi.
Určte sadzbu dane z predaja, ktorá sa má zhromažďovať
Proces dane z predaja je zložitý, pretože existuje veľa miest (štátnych a miestnych), ktoré majú dane z predaja, každá má vlastnú sadzbu dane z predaja a rôzne spôsoby určovania založeného na dani z príjmov alebo na mieste určenia. Niektoré štáty sú založené na pôvode (to znamená, že daň z predaja sa účtuje z miesta predajcu) a ostatné štáty sú založené na mieste určenia (daň z predaja sa účtuje z miesta kupujúceho). Niektoré štáty, rovnako ako Kalifornia, majú pôvodné a cieľové miesta založené na daniach z predaja.
Sadzba sa mení v závislosti od vašej polohy. Ak predávate na viacerých miestach, musíte pre každú lokalitu zahrnúť správnu daň z predaja.
Napríklad, ak predávate produkty v niekoľkých mestách alebo krajinách vo vašom štáte, musí sa z každej lokality zhromaždiť správna suma. Je to zložité, ak máte veľa miest, kde sa vaše výrobky predávajú. Ak predávate v niekoľkých štátoch, musíte tiež naprogramovať správnu sumu pre každé miesto v každom štáte.
Zhromažďovať dane z predaja od zákazníkov
Po obdržaní povolenia na daň z predaja môžete začať inkasovať dane z predaja od zákazníkov. Číslo DPH musíte uviesť samostatne, takže zákazník môže vidieť výšku dane. to zvyčajne nie je problém, pretože väčšina príjmov z predaja je naprogramovaná tak, aby zobrazovala sumy. Ak predávate online , na stránke "nákupného košíka" sa zobrazí výpočet dane z predaja. Budete musieť naprogramovať počítač na príslušnú sumu alebo čiastky dane z predaja.
Kontrola výnimiek z dane z predaja
V niektorých prípadoch môžu byť výrobky, ktoré predávate, oslobodené od dane z predaja. Tieto výnimky platia aj vtedy, ak predávate výrobok oslobodený od dane. Môžete tiež chcieť zistiť získanie osvedčenia o dani z predaja, ak si myslíte, že vaše nákupy položiek na ďalší predaj môžu byť vyňaté. Proces získavania tohto osvedčenia o výnimkách a požiadaviek sú pre každý štát odlišné.
- Výrobky zakúpené na ďalší predaj a suroviny.
- Neziskové organizácie. Niektoré neziskové organizácie v niektorých štátoch môžu získať osvedčenie o dani z predaja, ktoré je oslobodené od dane z predaja niektorých produktov.
Ak dostanete od zákazníka osvedčenie o dani z predaja, mali by ste si urobiť jeho kópiu a uchovať ho vo vašom obchodnom zázname, takže ho môžete predložiť, ak ho váš štát
Zber predajných daní pri predaji online
Ak máte online obchod , vrátane on - line aukčnej firmy (napríklad predajcu Amazonky alebo predajcu eBay), môžete sa opýtať, či musíte vyberať daň z predaja za online transakcie. Jednoduchá odpoveď spočíva v tom, že musíte zaplatiť daň z predaja za predaj v štáte. Účtovanie dane z predaja za predaj mimo štátu sa líši podľa štátu. Závisí to od vášho stavu a daňového stavu v rámci štátu.
Problém dane z predaja online sa neustále mení. Mnohé štáty používajú daňový spoj širším spôsobom, aby vyžadovali, aby pobočky online spoločností, ako je Amazon, zhromažďovali dane z predaja.
Zachovať záznamy o daniach z predaja
Po zozbieraní dane z predaja musíte mať evidenciu o tom, koľko ste získali (tieto sumy sa nachádzajú v účte zodpovednosti za záväzky z predaja vo vašom účtovnom systéme .) Ak máte online účtovný systém , napríklad QuickBooks , môžete nastaviť predajné transakcie, aby sa automaticky odoslali do tohto účtu.
Správa daňových informácií o predaji vášmu štátu
Okrem platenia štátnych dane z predaja, ktoré dlžíte, musíte tiež podávať pravidelné správy o daniach predaja na vaše štátne oddelenie príjmov.
Väčšina štátov vám teraz dáva možnosť platiť a oznámiť on-line dane z predaja. Využite túto funkciu, ak môžete.
Plaťte dane z predaja svojmu štátu
Skontrolujte, prosím, u svojho štátu, kedy musíte platiť dane z predaja. Frekvencia platby závisí od objemu predaja. Vo väčšine štátov musíte platiť mesačne, ak máte vysoký objem predaja, ale aspoň štvrťročne v takmer každom štáte. Uistite sa, že platíte včas, aby ste sa vyhli pokutám a penále za oneskorenú platbu .
Niektoré štáty poskytujú zľavu na preddavok na dane z predaja. Je to určite niečo, na čo by sme sa mali zamerať.
Niektoré tipy na dane z predaja
- Daň z obratu sa určuje na základe umiestnenia - buď lokality alebo kupujúceho alebo predávajúceho. Ktorý závisí od vášho stavu. Ďalšie informácie získate u agentúry pre správu príjmov štátu. Skontrolujte si najaktuálnejšie sadzby dane z predaja, aby ste si boli istí, že účtujete celú sumu dane.
- Ak chce niekto kúpiť od vás a hovorí, že je "predajcom" alebo že kupuje za "ďalší predaj", musí vám ukázať platné povolenie. Uistite sa, že si ponecháte kópiu tohto povolenia v prípade, že ste boli vypočutí štátnymi zástupcami dane z predaja.
- Ak podnikáte na viacerých miestach, v rámci štátov alebo medzi štátmi alebo predávate online, možno budete chcieť používať službu dane z predaja, ako je TaxJar alebo Avalara.
Ďalšie informácie nájdete v tomto článku s odpoveďami na bežné otázky o daniach z predaja.