Čo potrebujete vedieť o zákonoch proti praniu špinavých peňazí
Čo je pranie špinavých peňazí?
Jednoducho povedané, pranie špinavých peňazí je transakcie a činnosti, ktoré skryli skutočný zdroj peňazí.
V mnohých prípadoch sa "nezákonný podnik" (ako ich nazýva IRS) snaží znečisťovať peniaze (z týchto nezákonných aktivít, napríklad drogovej dohody), vyzerá legitímne - čisté. Preto sú peniaze "preprané".
Business Outsider tvrdí, že pranie špinavých peňazí je medzinárodným problémom.
Od skorumpovaných politikov a drogových kartelov k daňovým podvodom a stratám výživného, viac či menej všetci to robí.
Ako sa peniaze dostanú?
Princíp prania špinavých peňazí je získať hotovosť do finančného systému bez odhalenia zdroja peňazí. Povedzme, že niekto má hotovosť z nelegálnej dohody. Ten sa pokúša zaplatiť v hotovosti, aby sa hotovosť dostala do finančného systému bez toho, aby musel odhaliť, odkiaľ pochádza.
Ako pranie peňazí zvyčajne funguje v trojstupňovom procese prania špinavých peňazí. V prvej fáze (umiestnenie) sú do finančného systému zavedené "špinavé" peniaze, zvyčajne v malých vkladoch.
V druhej etape (vrstvenie) sú peniaze rozdelené alebo rozptýlené. A v tretej fáze (integrácia) sa peniaze opätovne zavádzajú do ekonomiky a používajú sa na nákup veľkokapacitných položiek, ako sú domy alebo podniky.
Prečo je pranie špinavých peňazí zločinom?
Aj keď sa to môže zdať zrejmé, pranie špinavých peňazí je z viacerých dôvodov trestnou činnosťou.
IRS je jednou federálnou agentúrou, ktorej úlohou je sledovať tieto neoprávnené zisky, najmä preto, že tento príjem nie je zdanený. Dokonca aj nezákonné zisky sú zdaniteľné, ako to zistil Al Capone v roku 1930, keď bol odsúdený za daňové úniky.
Ešte vážnejšia ako vyhnúť sa zdaneniu, hovorí US Treasury
Pranie špinavých peňazí uľahčuje širokú škálu vážnych základných trestných činov a v konečnom dôsledku ohrozuje integritu finančného systému.
Ani z týchto zločinov nie je obchodovanie s drogami a terorizmus, takže je nevyhnutné, aby vláda USA a ostatné vlády boli pevné v oblasti prania špinavých peňazí.
Čo zákon o praní špinavých peňazí?
Dva zákony Spojených štátov sa priamo týkajú pokusov obmedziť činnosti spojené s praním špinavých peňazí. Zákon o bankovom tajomstve z roku 1970 obsahoval požiadavky na banky a finančné inštitúcie oznamovať určité druhy transakcií a veľké hotovostné transakcie.
V roku 1986 Kongres prijal zákon o kontrole prania špinavých peňazí, ktorý pácha pranie špinavých peňazí konkrétnym federálnym zločinom. Zakazuje konkrétne trestné činy týkajúce sa finančných transakcií (definované veľmi široko), ktoré sa pokúšajú skryť, odkiaľ pochádzajú finančné prostriedky, ktorí vlastnia finančné prostriedky, alebo ktorí ich kontrolujú. Tento zákon môže stíhať porušenia bez minimálnej sumy transakcie.
Novšie zákony boli prijaté predovšetkým pre banky s prísnejšími predpismi a požiadavkami na identifikáciu zákazníkov bánk.
Čo je to s finančnými transakciami mimo USA?
Prevádzkovatelia prania špinavých peňazí často pracujú s offshore účtami (bankové účty mimo USA). Aby sa tieto snahy skryli peniaze v zámorí, každý, kto má majetok na mori, by mal hlásiť IRS. Príslušný zákon sa nazýva FATCA (zákon o dodržiavaní daňového zákona). Tento zákon vyžaduje vykazovanie veľkých zahraničných aktív s minimom stanoveným v závislosti od stavu daňového priznania. Ak vaše zahraničné aktíva sú pod minimom, nemusíte podať správu za príslušný daňový rok.
Čo musím urobiť, aby som dodržiaval zákony proti praniu špinavých peňazí?
Aj keď vaša firma nie je bankou, môžete byť obeťou systému prania špinavých peňazí.
Ak vaša firma môže mať veľké objemy transakcií (z predaja zariadení alebo transakcií s nehnuteľnosťami), alebo ak robíte veľa peňazí v hotovosti (napr. Reštaurácia), mali by ste si byť vedomí, odkiaľ prichádzajú peniaze do vašej firmy. Tento princíp v bankovom sektore sa nazýva "Know Your Customer".
Konkrétne federálne zákony vyžadujú, aby ste ohlásili akékoľvek veľké hotovostné transakcie cez IRS. Existuje špecifická forma, ktorú budete musieť použiť na ohlásenie týchto transakcií - Formulár 8300. Všimnite si, že ide o hotovostné transakcie, ktoré sa nedajú načítať prostredníctvom finančného systému.