Mnohí podnikatelia platia viac daní, než je potrebné, pretože im chýbajú zrážky, ktoré by mohli prijať. Tu sú niektoré bežné zrážky z podnikania, pre ktoré by ste mohli byť oprávnení. Tieto zrážky sú prezentované ako možnosti, ktoré by ste mohli chcieť preskúmať. Nesmiete mať nárok na všetky tieto zrážky alebo na odpočítanie môže mať obmedzenia. Ak si myslíte, že máte nárok na jednu alebo viac z týchto zrážok, požiadajte svojho daňového odborníka o ďalšie informácie.
Peňažné výdavky
Drobné hotovosti sú malé položky, za ktoré zaplatíte v hotovosti, ako sú bagety na schôdzku v kancelárii alebo na parkovanie a mýto. Zachytenie týchto malých výdavkov môže prispieť k veľkým daňovým úsporám.
Ak máte maloobchodnú firmu, môžete peniaze v zásuvke udržiavať, aby ste zmenili. Ak máte nejakú maloobchodnú firmu, môžete mať hotovosť na zaplatenie za malé nákupy. Ak máte peniaze v kancelárii, sledovať to, čo ich minúť.
V oboch prípadoch je jediným spôsobom, ako môžete zrážať dane za tieto malé výdavky, udržať si dobré záznamy o nich. Vytvorte si denník a uistite sa, že každý si všimne čas, dátum, množstvo a to, čo ste si kúpili. Na konci každého mesiaca pridajte tieto malé transakcie do svojho účtovného systému. Budete prekvapení, ako rýchlo sa pridajú!
Výdavky na autá
Môžete oprávnene odpočítať náklady na používanie vášho auta pre podnikanie. Musíte však mať súčasný denník a obsahovať informácie o obchodnom zámere.
Záznam je potrebný z dvoch dôvodov:
- Ak chcete zaznamenať najazdené kilometre na každú cestu, môžete ukázať, že veľa vášho cestovania je pre podnikanie (na rozdiel od osobných) účelov
- Zachovať záznamy o presných výdavkoch.
Existujú dva spôsoby, ako odpočítať výdavky na kilometrovú prevádzku na vašom daňovom priznaní: štandardné zrážky alebo skutočné výdavky.
Budete musieť zaznamenať všetky výdavky, aby ste sa mohli rozhodnúť, ktorá metóda je najlepšia.
Výdavky na prípravu dokumentov
Náklady na prípravu dokumentov pre podnikateľský zámer alebo žiadosť o úver. Ak vaša firma potrebuje pôžičku a využívate služby konzultanta, právneho zástupcu alebo účtovníka na prípravu podnikateľského plánu alebo finančných údajov, môžete tieto výdavky odpočítať aj v prípade, že nedostanete pôžičku. Napríklad, ak chcete mať tlačené a viazané dokumenty, tieto náklady sú odpočítateľné.
Poplatky a iné poplatky
Účtovaním sú poplatky a úroky z majetku. Niektoré poplatky za prepravu môžu byť odpočítateľné, ak nie sú kapitalizované (považované za dlhodobé výdavky na kapitálové aktíva). Nezabudnite na bankové poplatky (vrátane dane z predaja z týchto transakcií), kontokorentné poplatky a nedostatočné finančné náklady. Áno, to sú legitímne obchodné náklady.
Výskumné a experimentálne náklady
Náklady na výskum a experimenty môžu byť odpočítateľné, ak sa rozhodnete ich nevymenovať ako kapitálové (dlhodobé) výdavky. Niektoré náklady na výskum sa môžu odpočítať za jeden rok alebo sa môžu v priebehu času amortizovať (rozložiť). IRS má viac informácií o tom, ako zvládnuť náklady na výskum a vývoj a dane. Existuje veľa obmedzení a kvalifikácií týkajúcich sa tohto odpočtu, preto sa obráťte na svojho daňového spracovateľa.
Môžete mať nárok aj na daňový kredit na niektoré náklady na výskum a vývoj.
Náklady na uvedenie do prevádzky a organizáciu
Môžete mať nárok na odpočítanie niektorých nákladov na spustenie vašej firmy až do výšky 5 000 EUR a organizačných nákladov až do výšky 5 000 EUR. Ak náklady na uvedenie do prevádzky alebo organizačné náklady presiahli 50 000 USD, môže byť váš odpočet obmedzený. Zvyšok nákladov na uvedenie do prevádzky musí byť amortizovaný (rozložený v priebehu času).
Podľa publikácie IRS 536,
Náklady na uvedenie do prevádzky zahŕňajú akékoľvek sumy zaplatené alebo vzniknuté v súvislosti s vytváraním aktívnej obchodnej činnosti alebo podnikania alebo vyšetrovaním vytvorenia alebo nadobudnutia aktívneho obchodu alebo podnikania. Organizačné náklady zahŕňajú náklady na založenie spoločnosti alebo partnerstva.
Určite stojí za to udržiavať dobré záznamy o všetkých nákladoch súvisiacich s uvedením do prevádzky, vrátane cestovných výdavkov, nákladov na telefón a internet a nákladov na prácu s poradcami.
Nakoniec a najdôležitejšie:
Rôzne obchodné výdavky
Rôzne výdavky sa často prehliadajú, ale sú dôležité, pretože sa zvyšujú. Tieto výdavky môžu byť výdavky, ktoré vyplácate z vlastného vrecka a zabudnete na to, aby vám podnik uhrádzal. Môžu byť jedlá so zákazníkmi alebo klientmi. alebo návšteva koblihy pre obedy na schôdzku alebo iné náklady, ktoré si nie ste istí, ako kategorizovať. Kategorizujte ich napriek tomu! Pridajte ich všetky a výsledkom sú zmysluplné zrážky, ktoré by ste mali brať.