Majitelia podnikov by mali vedieť, ako odpísať úver
Harmonogram amortizácie je kompletná tabuľka pravidelných zmiešaných úverových platieb s uvedením výšky istiny a výšky úroku, ktorá zahŕňa každú platbu, takže úver bude vyplatený na konci jeho obdobia.
Zatiaľ čo každá pravidelná platba je rovnaká, pri začatí splácania je väčšina z každej pravidelnej platby úrokom. Percento každej platby, ktorá smeruje k úroku, sa časom znižuje a percento, ktoré smeruje k hlavnému nárastu. Neskôr v pláne je väčšina každej pravidelnej platby hlavou. V poslednom riadku plánu amortizácie sú zobrazené celkové úrokové a hlavné platby dlžníka za celé obdobie pôžičky. Tento dlh sa považuje za amortizovaný, keď sa spláca v rovnakých splátkach počas jeho doby alebo života.
Harmonogram platieb je na druhej strane veľmi odlišný. Harmonogram platieb je kalendár, v ktorom sa jednoducho zobrazuje, kedy sú splatné úvery. Zobrazuje dátum každej platby a sumu platby, ale nerozdeľuje, koľko z vašej platby smeruje k záujmu, alebo ako veľa sa uplatní na vášho príkazcu.
Výpočet plánu amortizácie
Aj keď existuje veľa online nástrojov na výpočet plánu odpisovania, mali by ste vedieť a dokončiť výpočty manuálne.
Nižšie je rozpis amortizácie pre podnikateľský úver vo výške 20 000 USD pri 9% uvedenej alebo nominálnej úrokovej sadzbe s päťročným obdobím. Pôžička má byť vyplatená v rovnakých ročných platbách počas päťročného obdobia. Tu je vysvetlenie, ako vypočítať čísla v každom stĺpci:
Stĺpec 1: Jedná sa len o rok, v ktorom je úver nesplatený.
Stĺpec 2: Toto je začiatočný zostatok úveru vo výške 20 000 USD. Môžete vidieť, ako sa tento zostatok každoročne znižuje o sumu zaplatenej istiny z úveru. Príkazca sa má vyplácať v rovnakých ročných splátkach, ktoré by znamenali splatenie istiny 4 000 dolárov ročne počas päťročného obdobia úveru.
Stĺpec 3: Celková platba sa vypočíta: Úroky platených + Hlavných platieb
Stĺpec 4: Úrokové platby sa vypočítajú takto: Začiatok Zostatok X .09
Stĺpec 5: Hlavné platby sú rovnaké ročné platby, ako ich určil veriteľ
Stĺpec 6: Koncový zostatok za každé časové obdobie = začiatočný zostatok - hlavný platený
Harmonogram splátok úveru podnikateľskej banky
| YEAR | ZAČIATOK BILANCIE | CELKOVÁ PLATBA | ZAPLATENÉ ÚROKY | HLAVNÁ PLATBA | KONEČNÝ STAV |
| 1 | $ 20,000 | $ 5,800 | $ 1,800 | $ 4,000 | $ 16,000 |
| 2 | 16,000 | 5440 | 1440 | 4000 | 12,000 |
| 3 | 12,000 | 5080 | 1080 | 4000 | 8000 |
| 4 | 8000 | 4720 | 720 | 4000 | 4000 |
| 5 | 4000 | 4360 | 360 | 4000 | 0 |
Konanie na pláne amortizácie
Program odpisovania vám presne povie, aký záujem budete platiť počas trvania úveru. Avšak, ak je peňažný tok priaznivý, môžete mať možnosť vyplatiť pôžičku predčasne s plnou predčasnou splátkou alebo aspoň čiastočné predčasné platby a ušetriť niektoré z týchto úrokov, ak je veriteľ ochotný platiť istinu.
Prečítajte si svoje úverové dokumenty starostlivo, aby ste pochopili toto ustanovenie, a ak existujú akékoľvek predplatené sankcie alebo poplatky účtované veriteľom za privilégium splácať úver skôr.