Peniaze (tok) je skutočne kráľ

Pochopenie a riadenie peňažného toku môže spôsobiť alebo zlomiť vašu firmu

Jedna z najdôležitejších lekcií podnikateľov sa musí naučiť, často bolestivo, je, že hotovosť je naozaj kráľom. Nehovorím o papierových peniazoch - hovorím o peňažnom toku . Jednoducho povedané, nezáleží na tom, koľko peňazí prichádza v budúcnosti, ak nemáte dostatok peňazí na to, aby ste sa sem dostali. Zamestnanci nemôžu čakať na výplaty, kým zákazníci nezaplatia. Váš prenajímateľ sa nestará o to, že hovoríte s investormi a peniaze budete mať za pár mesiacov.

Dodávatelia nemusia byť ochotní ďalej rozširovať váš kredit a pravdepodobne nebudete môcť kúpiť tovar, ktorý potrebujete, aby ste mohli doručiť svojmu zákazníkovi a získať platbu.

Viac firiem zlyháva kvôli nedostatku peňažných tokov, ako kvôli nedostatku zisku. Prečo je toto? Dva hlavné dôvody:

1. Majitelia firiem sú často nerealistickí pri predpovedaní ich peňažného toku. Majú tendenciu nadhodnocovať príjmy a podhodnocovať výdavky.
2. Majitelia firiem nedokážu predvídať nedostatok hotovosti a vyčerpávať peniaze a nútiť ich k pozastaveniu alebo ukončeniu operácií, aj keď majú aktívnych zákazníkov.

Začnime tým, že rozlišujeme medzi ziskovosťou a peňažným tokom:

Zisk je rozdiel medzi výnosmi a nákladmi. Príjem sa vypočítava v čase, keď sa predaj uskutočňuje, skôr ako pri úplnom zaplatení. Podobne sa výdavky počítajú v čase uskutočnenia nákupu skôr, než keď zaplatíte účet.

Peňažný tok je rozdiel medzi prílevom (skutočnou prichádzajúcou hotovosťou) a odlivom (skutočná odchádzajúca hotovosť). Príjem sa nezapočítava až do prijatia platby a výdavky sa nevypočítajú až do uskutočnenia platby. Peňažný tok zahŕňa aj infúzie pracovného kapitálu od investorov alebo financovanie dlhov.

Peňažné toky sa často počítajú mesačne, pretože väčšina fakturačných cyklov je mesačná. Väčšina dodávateľov zvyčajne povolí platiť približne tridsať dní. Avšak v hotovosti náročných podnikoch s veľkým obratom zásob, ako je reštaurácia alebo obchod s potravinami, môže byť potrebné počítať týždenne alebo dokonca denne.

Ako navrhnúť hotovostný tok

1. Začnite s množstvom peňažnej hotovosti - aktuálny zostatok na bankovom účte plus aktuálna mena a mince.
2. Vytvorte zoznam očakávaných prítokov - platby zákazníkom, inkaso z nedobytných pohľadávok, úrokové alebo investičné zárobky atď. Vypíšte nielen sumu, ale aj to, kedy príde.
3. Vytvorte podobný zoznam očakávaných odlivov - mzdy, mesačné režijné náklady, platby na splatné účty alebo iné dlhy, dane splatné alebo vyhradené na budúcu platbu, nákup zariadenia, marketingové náklady atď.

Vložte všetko do tabuľkového procesora v chronologickom poradí (naša príručka pre vynálezcov má pracovný hárok s mesačnou projekciou peňažných tokov, alebo program PlanWare ponúka bezplatný základný plánovač peňažných tokov, ktorý môžete použiť ako východiskový bod). Ak máte kedykoľvek negatívnu hotovostnú bilanciu alebo dokonca veľmi malú, máte potenciálny problém.

Najlepšie je byť extrémne konzervatívny, tj odhadnúť prílevy nižšie a skôr a odteká vyššie a neskôr. Ak skončíte s hotovostným prebytkom, môže vás v budúcnosti pokryť neočakávaným nedostatkom peňazí alebo investovať do niečoho, čo vám pomôže rozvinúť vaše podnikanie - nebudete mať problém nájsť niečo, čo s týmito peniazmi pomôže. Na druhej strane, ak skončíte s neočakávaným nedostatkom hotovosti, môžete skončiť poškodením vášho úveru, stratou dodávateľov, obmedzením zamestnancov alebo úplným zrušením činnosti.

Sledujte svoje skutočné

Udržujte kópiu vašej prognózy, ale sledujte aj skutočný peňažný tok. Porovnanie s prognózou vám pomôže zistiť, kde ste v plánovaní neurčili alebo prehliadli niečo. Minulé výkazy peňažných tokov a projekty budúcich peňažných tokov patria medzi kľúčové finančné prostriedky, ktoré budete potrebovať ako súčasť vášho podnikateľského plánu pre potenciálnych investorov. Po niekoľkých mesiacoch sledovania, budete tiež považovať za nepostrádateľný nástroj na správu.