Informácie pre podanie dane z malých podnikov
Majitelia malých podnikov, ktorí podávajú dane z podnikania ako samostatné vlastníctvo alebo s jedným členom LLC, musia podať účtovnú závierku podľa plánu C - Zisk alebo strata z podnikania . Tu sú daňové doklady, ktoré musíte predložiť svojmu daňovému spracovateľovi na podanie plánu C. Ak chcete vykonať vlastné dane z príjmov z podnikania, budete potrebovať tieto informácie skôr, ako začnete používať softvér na prípravu daní .
Informácie o čistom príjme vášho podniku
Uveďte svoju CPA výkaz ziskov a strát alebo výnosov , ktorý bude zobrazovať vaše príjmy alebo hrubý príjem za daný rok.
Pre toto vyhlásenie budete potrebovať informácie o všetkých zdrojoch príjmu pre vaše podnikanie, vrátane akýchkoľvek príjmov 1099-MISC z práce ako nezávislého dodávateľa. Môžete odpočítať výnosy a kredity, ktoré znižujú váš podnikateľský príjem. Môžete tiež mať možnosť odpísať zlé pohľadávky, ak vaša firma používa metódu účtovania na základe časového rozlíšenia.
Informácie na výpočet ceny predaného tovaru
Ak vaša firma predáva produkty a uchováva zásoby týchto produktov, budete musieť vypočítať cenu predaného tovaru . Pre tento výpočet budete potrebovať informácie o:
- Začať inventár. To je suma, ktorú máte v zásobách na začiatku roka. Vo väčšine prípadov budete musieť inventarizovať na konci roka, ak použijete
- Náklady na prácu (to sú všetky mzdy a platy, ktoré platíte zamestnancom, ktorí pracujú vo vašom sklade a oblasti prepravy), materiály použité vo vašich produktoch a zásoby na prípravu výrobkov a ich dodanie.
- Nákupy, ak kupujete výrobky na veľkoobchodnej úrovni a predávate ich v maloobchode.
- Ukončenie inventára (na konci roka). Možno budete musieť vykonať fyzický inventár, aby ste získali počty začínajúcich a koncových inventárov.
Informácie o vašich podnikateľských výdavkoch
Budete musieť pripraviť výkaz ziskov a strát, ktorý by mal zahŕňať vaše podnikateľské výdavky.
Toto je dôležitý zoznam, takže si vezmite čas a zahrňte všetko. Čím viac obchodných výdavkov zahrniete, tým nižšia bude vaša daň z príjmov z podnikania. Zahrňte záznamy o bežných mesačných výdavkoch, ako napríklad:
- Telefón, služby, počítačové výdavky a iné kancelárske výdavky.
- Poistenie podnikania, vrátane poistenia vášho podnikateľského majetku.
- Dodávky vrátane kancelárskych potrieb.
- Profesionálne poplatky, ktoré ste zaplatili. Mali ste poslať týchto ľudí formulár 1099-MISC, ak ste im v priebehu roka zaplatili viac ako 600 dolárov.
- Úroky z úverov, lízingov, hypoték a iných obchodných dlhov
- Jedlá a výdavky na pohostenie . Môžete si len odpočítať 50% týchto výdavkov.
- Peňažné peniaze - tieto malé mesačné výdavky sa môžu zvýšiť. Tieto výdavky zahŕňajú mýtne a parkovanie, jedlá v kancelárii a rôzne cestovné a kancelárske výdavky.
- Rôzne výdavky. Niektoré náklady je ťažké zaradiť do daňového priznania. Existuje miesto pre rôzne výdavky na vrátenie dane z podnikania, preto neváhajte zahrnúť všetky tieto ťažko rozlíšiteľné položky.
Uistite sa, že máte záznamy o všetkých týchto výdavkoch. Nemusíte predkladať záznamy s daňovým priznaním, ale musíte ich preukázať svojmu daňovému spracovateľovi a byť pripravený ukázať ich IRS v prípade, že vaše podnikové daňové priznanie je predmetom auditu.
Informácie o služobných cestách a výdavkoch na cestu
Ak cestujete na obchodné účely, budete potrebovať záznamy na zobrazenie obchodného účelu pre výlety a pravdepodobne budete potrebovať skutočné výdavky na jazdu, ak je to metóda používaná na výpočet nákladov na jazdu. (Druhou výpočtovou metódou je použiť štandardný odpočet najazdených kilometrov.) Vy a váš daňový spracovateľ by ste mohli chcieť porovnať štandardné zrážky a skutočné výdavky, aby ste zistili, ktoré vám dávajú viac daňových odpočtov.
Ak cestujete na podnikanie, na výlety, budete potrebovať informácie o obchodnom účelu týchto ciest a podrobnosti o výdavkoch, vrátane leteckej dopravy, hotelov a jedál.
Informácie o obchodnom využití vášho domu, ak pracujete z domu
Budete potrebovať informácie o formulári 8829 na doloženie obchodného využitia vášho domu, vrátane:
- Výpočet percentuálneho podielu vášho domáceho záberu, ktorý je vyhradený pre "pravidelné a exkluzívne" používanie vašej firmy
- Výška vášho úroku z hypotéky v domácnosti, dane z nehnuteľností a poistenie majiteľov domov
- Náklady na domácnosť ako služby, nájom a opravy a údržba
- A informácie o hodnote vášho domu na účely odpisovania.
Informácie o majetku vášho podniku
Na účely odpisovania budete musieť poskytnúť informácie o záznamoch majetku vašej spoločnosti, vrátane obchodných vozidiel.
Vezmite si tieto informácie do svojej CPA, Registrovaného zástupcu alebo iného druhu daňového spracovateľa, alebo použite softvér podnikateľskej dane na prípravu návratnosti.