Je možné zarobiť zisk a stále bankrotovať.
Peňažný tok je suma peňazí, ktoré tečú cez vašu firmu každý mesiac. V najjednoduchšom zmysle, ak máte každý mesiac viac peňazí (predaj), ako ste vychádzali (výdavky), potom máte pozitívny peňažný tok. Ale ak je pravý opak a máte viac výdavkov vychádzajúcich ako príjmy, máte negatívny peňažný tok. Koncept nie je ťažké pochopiť, pretože je rovnaký pre váš osobný kontrolný účet.
Ale vedzte to, prvým dôvodom, prečo maloobchodná spoločnosť zlyhá, je neschopnosť spravovať peňažný tok.
Často sa obchodníci potrebujú pracovný kapitál vo forme pôžičky alebo úverovej linky na pokrytie nedostatkov v peňažnom toku - najmä počas pomalých ročných období. Ale ak spravujete svoj peňažný tok správne, potom to nebudete potrebovať.
Najväčší odtok z vášho peňažného toku je inventár. Keďže nájomné a inžinierske služby sú fixné náklady, je ľahké ich predvídať alebo plánovať. Ale pokiaľ ide o inventár, je oveľa ťažšie predpovedať, čo bude predávať a čo nebude predávať, keď si kúpite pre svoj obchod. Faktom je, že väčšina maloobchodných predajní má obrat v inventári, ktorý je pomalší ako dátum splatnosti účtu. Inými slovami, ak si kúpite 12 kladivá dnes a len predávate 4 za mesiac, budete musieť zaplatiť za 8 kladivá ešte predtým, než ich dokonca predali. Vyžaduje to hotovosť z vášho bankového účtu ešte predtým, ako sa predaj prevezme.
Tento zlý manažment povedie k znižovaniu kladív na to, aby sa príjmy dostali.
To je dôvod, prečo je inteligentné v nákupe a používaní nástrojov, ako je systém otvorený pre nákup, môže mať pre vás obrovský rozdiel. Okrem toho môže pomôcť aj vyjednávanie skvelých podmienok pre datovanie vašich faktúr. Zoznamka je termín na čas, kedy musíte zaplatiť faktúru.
Napríklad, ak máte podmienky Net 30, znamená to, že faktúra je splatná do 30 dní. Najlepšie maloobchodníci sa snažia zaradiť do inventára zase s ich datovaním. Je to presná stratégia Wal-Mart, ktorá sa stala dominantným maloobchodným predajcom na svete. Väčšina tovaru predávaného v obchodoch Wal-Mart sa datuje aj za dátum predaja. V skutočnosti môže spoločnosť Wal-Mart predávať z inventára mesiace pred dátumom splatnosti faktúry. Táto pozitívna pozícia v peňažných tokoch im umožňuje investovať do ďalších nástrojov, ako napríklad marketing a softvér.
Kým nikdy nebudete mať kúpnu silu spoločnosti Wal-Mart, môžete požičať si kapitolu zo svojho playbooku. Po prvé, kontrolujte svoje nákupy. Odolať pokušeniu kúpiť 12 položiek, ak potrebujete len 6, len preto, že získate dodatočné 20% z ceny. Problém je v tom, že zatiaľ čo ušetríte 20% marže, negatívne ovplyvňujete tok peňazí. Snažte sa skladovať položky, ktoré sa od predajcov "odovzdajú" naraz, čo znamená, že sú dostupné vždy v sklade dodávateľov. Ak máte skladové zásoby, ktoré sú naraz, môžete mať menej zásob na ruke a predať cez tento inventár skôr, než účet je splatný. To vám prinesie pozitívny stav peňažných tokov.
Chyba, ktorú väčšina ľudí robí, je, že každý mesiac sledujú svoje výkazy ziskov a strát (výkaz ziskov a strát) a používajú ich na riadenie podniku.
Tu je problém s tým. P & L je pohľad na minulosť a musíte plánovať do budúcnosti. Ak máte skvelý mesiac v predaji (a tým aj skvelé P & L), môžete byť v pokušení nakupovať veľa zásob. Ak sa však predaj spomalí, účet stále má rovnaký dátum splatnosti a zrazu nemáte toľko peňazí na zaplatenie účtov, ako ste si mysleli.
Vysoká úroveň peňažného toku neznamená vysokú úroveň zisku (alebo akýkoľvek zisk vôbec). Len spôsob, akým vysoká úroveň zisku neznamená vysokú úroveň (pozitívny) peňažný tok. Uistite sa, že používate účtovný systém, ktorý vám ukáže analýzu peňažných tokov. Možnosť sledovať mesiace peňazí, ktoré máte k dispozícii (čo znamená, že počet mesiacov, ktoré môžete pokračovať v súčasnej miere predaja a výdavkov) má prvoradú dôležitosť pre prežitie v maloobchodnom sektore.