Čistá daň je účtovná definícia, ktorá zohľadňuje odhadovanú daň z obchodnej alebo investičnej transakcie. Najjednoduchšie, po odpočítaní dane sa vypočítavajú príjmy z transakcie a odpočíta sa daň zaplatená z týchto príjmov. Čistá daň sa tiež niekedy označuje ako "po zdanení" a inokedy ako "kúpna sila", pretože daň znižuje sumu, ktorú ste mohli použiť na výdavky.
Ako funguje daň z práce?
Akékoľvek obchodné alebo investičné transakcie, ktoré zahŕňajú príjmy, by sa mali považovať za čisté bez dane. Výška výpočtu dane sa líši v závislosti od typu príjmu:
- Bežný alebo zarobený príjem je príjem z vašich obchodných aktivít, ako je predaj produktov a služieb.
- Výnosy z kapitálových výnosov sú výnosy z predaja obchodných aktív (všetko od vozidiel a zariadení až po celé podnikanie) alebo investície.
Najjednoduchšie, napríklad, ak zarobíte 50 000 dolárov ročne ako vlastník firmy na voľnej nohe, musíte zaplatiť daň z príjmov z tohto príjmu. Keďže ste vlastníkom firmy, nemáte zrážku dane zo mzdy. V priebehu roka musíte platiť odhadované dane . Zahrnutie nákladov na dane z príjmov a dane zo samostatnej zárobkovej činnosti na váš príjem vám dokáže preukázať skutočný príjem za rok.
Ako sa vypočítava čistá daň?
Čistá daň sa vypočítava odlišne v závislosti od toho, či je váš príjem bežným príjmom alebo príjmom z kapitálových výnosov.
Pozrime sa najprv na obyčajný príjem:
Pre podnikanie je bežný príjem, ktorý podlieha dani, čistý príjem (zisk) ; dostanete čistý príjem odpočítaním výdavkov z príjmov. Váš čistý príjem z vašej firmy v uvedenom príklade je 50 000 USD. Ak chcete získať čistú daňovú kalkuláciu, musíte odpočítať dane splatné z týchto príjmov: daň z príjmu a daň zo samostatnej zárobkovej činnosti (Sociálne zabezpečenie a Medicare).
Vaša sadzba dane z príjmu je stanovená celkovým príjmom za rok mínus zrážky a oslobodenia. Z dôvodu jednoduchosti povedzme, že tento príjem z podnikania je jediným príjmom; vaša daňová sadzba z týchto príjmov by bola 25% na základe sadzby dane pre túto úroveň príjmu. a váš stav podania. Takže vaša sieť daňových príjmov je 37 500 dolárov. (Daň zo samostatnej zárobkovej činnosti bola vylúčená z výpočtu).
Ako sa vynakladá čistá daň z príjmov z kapitálových výnosov?
Najčastejšie využívanie siete daňovej stratégie je v predaji podnikateľských aktív, ktoré vedú k zvýšeniu zisku . Výška zdaneného kapitálového zisku závisí od základu (nákladov) majetku a sumy, ktorú stojí za predaj.
Dane z kapitálových výnosov sú založené na dvoch faktoroch: typu aktíva a ako dlho je majetok držaný. Sadzby dane z kapitálových výnosov sa líšia v prípade nehnuteľností, akcií a dlhopisov, zberateľských predmetov a iných druhov aktív. Sadzby sa tiež líšia v závislosti od dĺžky trvania aktíva; čím dlhšie máte majetok, tým nižšia je sadzba dane z kapitálových výnosov.
Rýchly príklad:
Kúpili ste akciu za 100 000 dolárov pred dvoma rokmi a teraz ho môžete predať za 120 000 dolárov. $ 20 000 je predmetom kapitálových ziskov. Ak je vaša sadzba dane 25%, dostanete iba 15 000 dolárov bez dane.
Ako funguje daň z práce na predaj podniku?
Ak uvažujete o predávaní vašej firmy , vrátane výpočtu dane do vašej diskusie môžete ušetriť veľa na vašom daňovom účte. Ako klasifikujete určité časti predajnej ceny, môže to znamenať nižšie dane. Rozloženie platieb z predaja môže rozložiť aj dane počas niekoľkých rokov.
Môžu existovať ďalšie stratégie, ktoré môžete použiť na minimalizáciu daňového efektu predaja vašej firmy. Pred začatím rokovaní získajte daňového odborníka, ktorý vám môže pomôcť s týmto komplikovaným výpočtom.
Prečo robí sieť výpočtu dane dôležitá?
Povedzme, že sa snažíte rozhodnúť, či chcete predať niektoré obchodné aktíva. Nie ste si istí, či chcete predať tento rok alebo nasledujúci rok. Vykonanie siete výpočtu dane za oba roky vám ukáže, ktorý rok by mohol byť najlepší, čo vám prinesie nižší daňový efekt.
Čistá daňová kalkulácia je tiež užitočná, pretože vám umožňuje pozrieť sa na rôzne spôsoby zníženia daní. Môžete napríklad predať určité investície, ale chcete platiť čo najmenej dane. Niektoré investície môžu byť v akciách a dlhopisoch, zatiaľ čo niektoré môžu byť v IRA. Vzhľadom na to, že čistá daň vám môže pomôcť rozhodnúť, ktoré z najlepších investícií je potrebné predať a najlepší čas.
Či už ste vlastník malej firmy alebo investor, čistý daňový výpočet je užitočným nástrojom daňového plánovania . Porozprávajte sa so svojim daňovým profesionálom o tom, že tieto výpočty použijete na zníženie daňového účtu.