Ako sa pripraviť na účtovanie na konci roka
Môžete mať skvelú cenu za akvizíciu, ale ak počkáte, až s ním budete hovoriť, kým neskončí váš daňový rok, môžete znížiť daňový poplatok. Ak chcete znížiť svoje dane, urobte tieto kroky pred koncom roka.
1. Zaplatiť všetky nezaplatené záväzky
Ak používate metódu hotovostného účtovníctva a máte peniaze v hotovosti, zvážte vyplatenie všetkých splatných účtov splatných pred rokom, aj keď nie sú splatné. Táto akcia vám umožňuje zaznamenať výdavky v bežnom roku a následne znižuje čistý príjem a daňový účet.
2. Skontrolujte odhadované daňové platby
Prečítajte si odhadované daňové platby aspoň štvrťročne, aby ste sa uistili, že platíte dostatočne dane. Ak sú vaše platby príliš nízke a na konci roka dlhujete veľkú bilanciu, mohli by ste ukončiť platbu ďalších úrokov a poplatkov.
Mali by ste tiež využiť túto príležitosť, aby ste si preverili svoje platby dane z príjmov štátu, platby z dane z predaja, zrážky zamestnancov a iné dane, aby ste sa uistili, že odvádzate správne sumy a že im nebude účtované sankcie.
3. Odložte príjem
Môžete tiež znížiť zdaniteľný príjem odložením príjmu do nasledujúceho roka. Existujú dva spôsoby, ako túto odklad vykonať.
- V prípade účtovníctva v hotovosti môžete odložiť odosielanie faktúr a predĺžiť termíny zákazníkov až po novom roku. Pamätajte, že príjem je zdanený na základe toho, kedy ho skutočne dostanete.
- V prípade účtovníctva založeného na časovom rozlíšení alebo v prípadoch, keď neúčtujete až po doručení, môžete odložiť dodanie tovaru a služieb až do nového daňového roku. Upozorňujeme, že existujú prísne pokyny, ktoré sa vzťahujú na zaznamenávanie výnosov budúcich období podľa účtovníctva na základe časového rozlíšenia; Overte si, či máte povolené vykonať tento krok.
4. Preskúmajte pravidlá odpisovania
Zakúpili ste zariadenie alebo ste sa počas roka zlepšili? Nezabudnite skontrolovať pravidlá odpisovania. Ak chcete znížiť dane za bežný rok, mali by ste vo všeobecnosti usilovať o maximalizáciu výdavkov v nasledujúcom poradí:
- Vyhlaste celý náklad v bežnom roku.
- Použite kratšiu časovú líniu odpisovania.
- Použite metódu zrýchleného odpisovania.
- Znížte zostatkovú hodnotu, aby ste umožnili väčšie ročné odpisové náklady.
Služba IRS Publication 946 alebo služby vášho kontrolóra vám môžu pomôcť určiť, ktoré z vyššie uvedených krokov máte povolené.
5. Skontrolujte zmeny v daňových predpisoch
V prípadoch, keď máte rovnaké typy príjmov a výdavkov na rovnakých miestach, môžete sa mylne domnievať, že vaše dane sú len záležitosťou zmeny čísel. Toto nedorozumenie by vám mohlo spôsobiť vynechanie nových kreditov, zrážok alebo daňových účtovných metód, ktoré by mohli znížiť váš daňový účet.
A čo je ešte horšie, možno vám chýba zmena, ktorá nie je vo vašom prospech, podliehať vašim daniam alebo podliehať auditu alebo pokutám. Preskúmajte pravidelne tlačové správy spoločnosti IRS, aby ste predišli zmenám, ktoré by mohli mať vplyv na vaše podnikanie.
6. Zvážte posun k nákupu
Ak budete potrebovať kúpiť nové vozidlo alebo iné vybavenie v blízkej dobe, skúste robiť tento nákup pred koncom roka. Tento skorší dátum zakúpenia vám umožní deklarovať vyššie výdavky vo forme odpisov alebo celkovej kúpnej ceny.
Čo je ešte dôležitejšie, ročne sa mení zoznam podnikateľských úverov pre veci ako elektrické vozidlá, solárna energia a zvyšovanie energetickej účinnosti.
Ak úver vyprší, mohol by vám poskytnúť významné úspory, ak sa posuniete na nákup, aby ste využili tento kredit.
7. Zaplaťte odmeny zamestnancov
Zamestnanecké bonusy sú tiež odpočítateľné, takže bonus na konci roka môže pomôcť znížiť daňové náklady. Jedna vec, ktorú si treba zapamätať pri pridávaní nových výdavkov na zníženie daní (v porovnaní s ďalšími výdavkami, ktoré ste už zaplatili) je, že vaše daňové úspory predstavujú len percento nákladov. Z finančného hľadiska by teda bonusy zamestnancov pravdepodobne stáli viac, než by ste platili v dodatočných daniach, keby ste neplatili bonus.
Avšak, ak ste mali dobrý rok, chcete odmeniť svojich zamestnancov a chcete vybudovať dobrú vôľu, platenie bonusu môže byť dobrým obchodným rozhodnutím. Ak to urobíte pred koncom daňového roka, môžete znížiť to, čo musíte zaplatiť IRS.
Poznámka: Ak používate účtovníctvo založené na hotovosti a zaplatíte svojim zamestnancom predčasne z výplaty, nebudú dostanú dovtedy, kým nový daňový rok tiež nezníži vaše dane, čo je podobné zaplateniu ostatných nesplatených záväzkov skoro.
8. Skontrolujte svoje konzoly
Niekedy je najlepší spôsob, ako zaplatiť menej za celkové dane, platiť viac v tomto roku. Toto zníženie sa vyskytuje, keď sa posúvate nahor alebo nadol medzi zátvorkami každý rok alebo keď ste vo fáze rastu, ktorá každoročne zvyšuje vašu konzolu. To sa môže stať aj vtedy, keď sa zvýšia daňové sadzby.
Nechajte svoje kontrolné služby vypracovať predpoveď budúcich príjmov a výdavkov, aby zistili, či sa vaša zátvorka zmení. Ak očakávate, že budete v nasledujúcom roku vo vyššej kategórii, zvážte opačné riešenie vyššie uvedeného odporúčania, aby ste v tomto roku mohli využiť nižšiu daňovú sadzbu.
Poznámka o tom, kedy končí daňový rok
31. december je koniec kalendárneho roka a koniec daňového roka pre všetkých jednotlivcov, ale nie všetky spoločnosti používajú kalendárny rok pre svoj daňový rok. Pri načasovaní daňových pohybov nezabudnite skontrolovať, či používate kalendárny rok alebo ste predtým zvolili používanie fiškálneho roka končiaceho iný mesiac.